4本套 企業上市解決之道（1、2、3）+IPO財務核查解決之道：案例剖析與操作指引 法律齣版社 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 企業上市
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• 財務核查
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店鋪： 雲宵爭鳴圖書專營店

齣版社： 1

ISBN：9787511848499

商品編碼：28660981164

叢書名： 4本套 企業上市解決之道(123)IPO財務

齣版時間：2017-05-01

 

所謂窮則獨善其身，達則兼濟天下。當我們尚沒有能力決定政策走嚮和改變規則體係的時候，我們需要改變自己態度和完善自身纔能，做好基礎和底層的工作，至少對自己有所交代，對客戶有所交代。假當有一天，我們中某人能夠成為決策者，相信基層的感觸也定是英明決定的嚮導。

本書從股東齣資、股權架構、稅務、業務經營等企業上市的重要方麵係統分析瞭企業成功上市的**要件。通過剖析企業或成功上市或被否決的原因，梳理瞭企業在上市過程中在股東齣資、股權架構和規範運行等方麵遇到的常見問題，為解決企業上市遇到的及審核部門關注的相關問題提供思路和對策。

本書著重針對企業上市過程中的典型、疑難問題提供深度的、全方位的剖析和解決之道，相比《企業上市解決之道》，《企業上市解決之道2:案例延伸與對策分析》做瞭延伸和深入，采用全新的案例內容，增加瞭思考的深度，延展瞭案例分析的思路。

本書重點對各種特定銷售模式的會計準則、財務處理、財務監管等進行實務分析，通過解讀全新政策規定，多角度剖析上市公司財務做賬、信息披露、監管部門IPO財務監管的熱點、難點問題，特彆重視應用細節的提示，旨在為廣大擬上市企業傢及財務工作者提供全方位的實務操作指引和全新的解決思路。

 

投行小兵，畢業於清華大學法學院，目前就職於廣發證券投資銀行部。著有《企業上市解決之道》（法律齣版社2011年5月齣版）、《企業上市解決之道2：案例延伸與對策分析》（法律齣版社2012年1月齣版）、《上市那些事——與公司上市和上市公司有關》（法律齣版社2013年1月齣版）、《企業上市解決之道3：案例提煉與審核關注》（法律齣版社2013年6月齣版）、《投行十年——我在投行的日子》（法律齣版社2015年1月齣版）、《新三闆掛牌解決之道》（法律齣版社2015年8月齣版）、《新三闆實戰操作之道》（法律齣版社2017年1月版）

 

◎投行小兵繼《企業上市解決之道》係列後的全新力作！ 

◎深度剖析上市公司財務做賬、信息披露、監管部門IPO財務監管的實務熱點、難點

◎帶你透視IPO財務核查的30個細節與關鍵點！

 

 

企業上市之路：從戰略規劃到財務閤規的實戰指南 前言： 在瞬息萬變的商業環境中，企業上市已成為眾多追求卓越的實體經濟體實現跨越式發展的關鍵一步。然而，這條通往資本市場的道路並非坦途，它充滿瞭挑戰、機遇與嚴謹的要求。從初期的戰略定位，到繁復的內部梳理，再到嚴苛的財務與法律閤規，每一個環節都至關重要。本書旨在為渴望在資本市場展翅高飛的企業傢、高管團隊以及相關從業者提供一份詳盡的實戰指南。我們深入剖析企業上市的各個維度，整閤前沿理論與實操經驗，力求為您描繪一幅清晰、可行的上市路綫圖，助您規避潛在風險，抓住發展契機，最終成功登陸資本市場。 第一捲：企業上市戰略與規劃——奠定成功基石 第一章：為何上市？洞悉資本市場的驅動力與企業價值 上市的戰略意義： 本章將深入探討企業上市的核心驅動力，包括但不限於： 融資能力躍升： 通過發行股票獲得巨額資金，為企業擴張、研發創新、並購重組提供強大的資金支持。 品牌形象提升： 成為上市公司意味著獲得瞭市場的認可與信任，有助於提升企業在行業內的影響力和社會聲譽，吸引更多優質客戶、閤作夥伴和人纔。 市值管理與股東價值實現： 通過資本市場實現股東財富的多元化與最大化，為早期投資者提供退齣渠道，吸引長期戰略投資者。 人纔激勵與股權融資： 建立有效的股權激勵機製，吸引和留住核心人纔，激發團隊的積極性和創造力。 並購整閤的資本工具： 利用上市公司平颱，通過股票置換等方式，實現戰略性並購，加速産業鏈整閤與擴張。 上市前的價值評估與定位： 在啓動上市流程前，對企業自身價值進行客觀評估至關重要。本章將引導您思考： 企業核心競爭力分析： 您的企業在市場中擁有哪些獨一無二的優勢？這些優勢是否具有持續性？ 行業前景與市場空間： 所處行業的發展趨勢如何？市場空間有多大？企業能否在這個空間中占據有利地位？ 商業模式的清晰度與可持續性： 您的盈利模式是否清晰？是否具備可持續的盈利能力？ 企業文化與團隊實力： 強大的企業文化和高素質的管理團隊是上市成功的重要軟實力。 清晰的上市目標與願景： 明確上市後企業的長期發展目標，以及希望通過上市達成的具體願景。 第二章：上市路徑的選擇——不同資本市場的考量與適配 國內資本市場概覽： 上海證券交易所（主闆/科創闆）： 分析主闆的特點、要求與適閤企業類型；深入解析科創闆的定位、發行條件、審核機製及其對科技創新企業的吸引力。 深圳證券交易所（主闆/中小闆/創業闆）： 探討主闆、中小闆（已與主闆閤並）的上市標準；重點介紹創業闆的特點、定位，以及對成長型、創新型企業的支持。 北京證券交易所： 介紹北交所作為服務創新型中小企業的主陣地的特色與優勢。 境外資本市場比較： 香港聯閤交易所： 分析港股上市的優勢（如國際化程度高、融資便捷）、不同闆塊（主闆、GEM）的上市要求。 紐約證券交易所/納斯達剋交易所： 探討美股上市的吸引力（如全球化資本、高估值）、上市流程的復雜性及監管要求。 其他境外市場： 簡要提及其他具有潛力的上市地，如新加坡、倫敦等。 企業與資本市場匹配度分析： 企業規模與成熟度： 不同資本市場對企業的規模、盈利能力、發展階段有不同偏好。 行業特點與監管政策： 某些行業在特定市場更受歡迎，或麵臨更特殊的監管要求。 發展戰略與融資需求： 企業的長期發展戰略和短期融資需求，決定瞭選擇最閤適的融資平颱。 閤規性與國際化水平： 企業的閤規狀況和國際化程度，是選擇境外上市的重要考量。 第三章：上市前診斷與準備——夯實內部基礎 公司治理結構的優化： 董事會的構建與運作： 獨立董事製度、董事會下設專業委員會（審計、薪酬、提名委員會）的設立與職責。 監事會的監督作用： 確保公司運營的閤法閤規。 健全的內部控製體係： 建立覆蓋財務、運營、閤規等各個環節的有效內部控製。 股權結構的清晰化與規範化： 解決同業競爭、關聯交易等問題，梳理清晰的股權關係。 商業模式的梳理與驗證： 清晰的收入確認方式： 確保收入的真實、閤法、可追溯。 成本結構的優化與控製： 識彆主要成本項，製定有效的成本控製策略。 銷售渠道與客戶關係管理： 建立穩定、健康的客戶基礎和銷售網絡。 研發投入與技術創新： 論證技術優勢和持續創新能力，尤其是在科技類企業上市中。 市場調研與競爭分析： 深入的市場細分與目標客戶畫像： 瞭解您的客戶是誰，他們的需求是什麼。 競爭對手分析： 識彆主要競爭對手，分析其優劣勢，確立自身差異化優勢。 行業壁壘與進入策略： 評估行業進入壁壘，製定有效的市場進入和拓展策略。 第二捲：上市流程精細化操作——應對關鍵節點 第四章：選擇中介機構——專業夥伴的價值 券商（保薦人）： 核心作用，包括項目篩選、盡職調查、發行方案設計、上市申請文件撰寫、與監管機構溝通等。如何選擇一傢有實力、經驗豐富的保薦機構。 律師事務所： 負責法律盡職調查、法律文件審核、齣具法律意見書，確保公司運營的閤法閤規。選擇在資本市場經驗豐富的律師團隊。 會計師事務所： 負責財務審計、齣具審計報告、財務盡職調查，確保財務數據的真實、準確、完整。選擇具備上市公司審計資質的知名會計師事務所。 評估機構： 對企業資産、股權等進行價值評估，為上市定價和交易提供依據。 其他專業機構： 如信用評級機構、信息披露谘詢機構等。 如何評估與選擇中介機構： 考察其過往項目經驗、專業能力、行業口碑、溝通協作能力。 第五章：盡職調查與內核——嚴謹的態度與深入的挖掘 盡職調查的全麵性： 法律盡職調查： 股權、閤同、知識産權、行政許可、重大訴訟與仲裁、閤規性等。 財務盡職調查： 收入、成本、費用、資産、負債、關聯交易、內部控製、財務預測等。 業務盡職調查： 商業模式、市場競爭、客戶資源、供應商關係、運營能力等。 內核流程的重要性： 券商內核： 保薦機構內部的審核機製，確保項目質量與閤規性。 交易所問詢與反饋： 認真梳理和迴復交易所提齣的問題，是上市過程中至關重要的一環。 證監會審核： 提交注冊申請，接受中國證監會的最終審核。 如何高效應對盡職調查與內核： 充分的資料準備： 提前準備好所有可能需要的文件和資料。 坦誠溝通與積極配閤： 與中介機構保持開放、坦誠的溝通，提供必要的支持。 預判問題與提前準備： 針對可能齣現的問題，提前梳理並準備好解釋和解決方案。 第六章：財務規範與報告——準確的數字是上市的生命綫 曆史財務報告的審計： 確保過去三年（或更長時間）的財務報錶符閤會計準則，並經具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計。 收入確認的閤規性： 嚴格按照會計準則對收入進行確認，重點關注期後迴款、閤同履約情況等。 成本費用核算的真實性： 確保所有成本費用的發生與企業經營活動相關，並有充分的憑證支持。 關聯交易的披露與規範： 披露所有關聯交易，並確保交易價格的公允性，避免利益輸送。 財務預測與分析： 結閤公司實際情況，進行閤理、審慎的財務預測，並提供必要的分析。 內部控製的有效性： 建立健全的財務內部控製體係，並接受審計師的評估。 第七章：法律閤規與風險管理——規避上市“絆腳石” 股權閤規： 股東主體資格、股權變動閤法性、股權激勵的閤規性、國有股、外資股的特殊規定。 閤同與協議的閤規性： 重要的經營閤同（如銷售閤同、采購閤同、租賃閤同、藉款閤同等）的閤法性、有效性。 知識産權的保護與使用： 確保公司擁有自主知識産權，或閤法獲得使用許可，不存在侵權風險。 行政許可與資質： 審查公司是否取得所有必要的行政許可和行業資質，並保持有效。 重大訴訟與仲裁： 梳理公司麵臨的重大訴訟或仲裁，評估其對公司的影響，並製定應對策略。 稅務閤規： 審查公司稅務申報的準確性、完整性，是否存在稅務風險。 環保與安全生産： 確保公司符閤國傢在環保和安全生産方麵的法律法規。 第八章：信息披露的藝術與技巧——公開透明的原則 招股說明書（申報稿）的撰寫： 內容要點： 公司基本情況、發行人概況、風險因素、募集資金運用、財務會計信息、股本結構、董事監事高管、公司治理、業務與技術、資産與負債、重要閤同、關聯交易、稅務情況、法律意見等。 語言風格： 準確、客觀、清晰、易懂，避免使用含糊不清或具有誤導性的錶述。 風險因素的充分揭示： 識彆並詳細披露可能影響公司未來發展的主要風險，這是保護投資者、履行信息披露義務的關鍵。 持續的信息披露義務： 上市後，企業需要定期披露年報、半年報、季報，以及臨時公告重大事項，保持信息公開透明。 與投資者溝通的策略： 如何通過投資者關係管理，建立良好的投資者關係。 第三捲：上市後的發展與資本運作——持續成長的動力 第九章：上市後的市值管理與投資者關係——維護市場信心 建立專業的投資者關係團隊： 負責與投資者、分析師、媒體等進行溝通。 定期與非定期信息披露： 確保信息披露的及時性、準確性和完整性。 業績預告與業績說明會： 穩定市場預期，解讀公司業績。 股東大會與投資者溝通： 積極參與股東大會，聽取股東意見。 危機公關與輿情管理： 建立有效的危機應對機製，及時處理負麵信息。 如何製定有效的市值管理策略： 結閤公司實際情況，通過良好的經營業績、清晰的戰略規劃、有效的溝通，提升公司價值。 第十章：資本運作的多元化實踐——實現價值最大化 再融資（增發、配股、發行債券）： 如何利用資本市場進行後續融資，支持企業發展。 並購重組： 上市公司如何通過並購整閤，實現産業鏈擴張、技術升級、市場拓展。 股權激勵計劃的優化： 如何通過股權激勵，持續激發員工積極性，提升公司整體競爭力。 分紅與派息政策： 穩定、閤理的分紅政策，迴饋股東，提升市場信心。 市值迴購： 在適當的時機，通過股票迴購，提振股價，迴報股東。 結論： 企業上市是一項係統工程，需要戰略眼光、精細化操作、專業支持和持續努力。本書從企業上市的戰略規劃、流程操作到上市後的發展，為您提供瞭一套完整的解決方案。我們希望本書能成為您在上市徵途中不可或缺的嚮導，幫助您剋服挑戰，抓住機遇，最終實現企業價值的飛躍。請記住，上市並非終點，而是企業邁嚮更高颱階的新起點。祝願您的企業在資本市場的舞颱上，書寫輝煌的篇章。

評分☆☆☆☆☆

對於任何一傢有誌於上市的企業來說，這套書都具有極高的參考價值。我之所以這麼說，是因為它不僅提供瞭“怎麼做”，更重要的是“為什麼這麼做”。它深入淺齣地解釋瞭監管機構審查的邏輯和關注點，讓我們能夠從一個更宏觀的視角去理解上市的要求。比如，在解釋持續盈利能力時，它會追溯到企業的商業模式、行業前景，以及如何通過內部控製來保障未來的盈利穩定性，這遠比單純的財務數據分析要深刻得多。我個人覺得，它在“風險提示”和“常見問題解答”方麵做得尤為齣色，很多我們平時可能忽略的小細節，在這本書裏都被拎瞭齣來，並給齣瞭具體的解決建議。這種“防患於未然”的提醒，對於避免上市過程中可能齣現的重大失誤，具有不可估量的價值。

評分☆☆☆☆☆

《企業上市解決之道（1、2、3）+IPO財務核查解決之道：案例剖析與操作指引》這套書，與其說是“解決之道”，不如說是“解惑之道”更為貼切。我是一名在創業公司摸爬滾打多年的職場人士，親眼見證瞭許多企業從初創到尋求上市過程中的種種艱難險阻。尤其是IPO財務核查這個環節，簡直是“鬼門關”，稍有不慎就可能前功盡棄，多年的努力付之東流。我一直渴望能有一本係統性的、理論與實踐相結閤的指南，來幫助我們理清思路，規避風險。這套書的名字很吸引人，我懷揣著極大的期待購入，希望它能像一個經驗豐富的嚮導，帶領我們穿越迷霧，直達目標。拿到書的那一刻，厚實的紙張和精煉的排版就給我留下瞭深刻的印象，讓人感覺內容一定相當紮實。我迫不及待地翻閱，想要從中汲取破解上市難題的“真經”。

評分☆☆☆☆☆

這套書給我的整體感受是，它非常接地氣。我不是財務齣身，也不是法律專業人士，但通過閱讀這套書，我對IPO上市的復雜流程，尤其是財務核查的核心要點，有瞭清晰而深刻的認識。書中的語言風格比較樸實，沒有過多晦澀的專業術語，即使是非專業人士也能相對容易地理解。它結閤瞭大量實際案例，讓我能夠將書本上的理論知識與現實中的企業操作聯係起來。例如，在講解關聯交易的披露時，它列舉瞭不同的關聯交易情形，並說明瞭如何進行規範披露，這對我非常有啓發。總而言之，這套書就像是一位經驗豐富、值得信賴的上市顧問，為我提供瞭寶貴的知識和實用的工具，讓我對接下來的上市之路不再感到迷茫和無措，反而充滿瞭信心。

評分☆☆☆☆☆

坦白說，在閱讀這套書之前，我對IPO的許多流程，特彆是財務層麵的要求，感到非常模糊，甚至有些恐慌。感覺像是站在一片漆黑的森林邊緣，不知道該往哪裏走。但是，這套書的齣現，就像是為我點亮瞭一盞明燈。它清晰地梳理瞭IPO上市的各個環節，從企業自身的規範化運作，到與中介機構的配閤，再到證監會的審核要求，都進行瞭細緻的闡述。我尤其欣賞它在“企業上市解決之道”係列中，對不同階段可能遇到的問題進行瞭分類講解，讓我能夠根據自己企業的具體情況，有針對性地去學習和理解。而《IPO財務核查解決之道》部分，更是將我最頭疼的財務問題，通過案例剖析，一一化解。那些看似難以逾越的財務門檻，在這本書的指引下，變得清晰可見，我甚至開始對如何準備財務報錶、如何應對現場問詢有瞭更明確的思路。

評分☆☆☆☆☆

這套書的編排方式，尤其是對IPO財務核查的深入剖析，可以說是做得相當有心。它並沒有停留在泛泛而談的理論層麵，而是通過大量的真實案例，將復雜的財務核查流程掰開瞭、揉碎瞭，用一種近乎“手把手”的教學方式呈現齣來。我特彆喜歡它對“疑難雜癥”的逐一擊破，比如在盈利能力、持續經營能力、資産完整性等方麵，它都列舉瞭常見的“坑”，並提供瞭具體的應對策略。這種“對癥下藥”的模式，對於我們這些在實際操作中遇到具體問題的人來說，簡直是雪中送炭。書中的圖錶和流程圖也設計得很清晰，幫助我快速掌握關鍵信息。更重要的是，它強調瞭閤規性和規範性，這在當前監管日趨嚴格的環境下，顯得尤為重要。我感覺，這本書不僅僅是一本工具書，更像是一位經驗豐富的前輩，在耳提麵命，教導我們如何纔能穩妥地通過上市這場“大考”。