正版新书--企业金融债务重组实务 张劲松;求夏雨;沙涛 中国市场出版社 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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出版社： 中国市场出版社

ISBN：9787509215159

商品编码：29693226185

包装：平装

出版时间：2016-11-01

基本信息

书名：企业金融债务重组实务

定价：78.00元

作者：张劲松;求夏雨;沙涛

出版社：中国市场出版社

出版日期：2016-11-01

ISBN：9787509215159

字数：

页码：

版次：1

装帧：平装

开本：16开

商品重量：0.4kg

编辑推荐

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■ 银监会中冶纸业、中国二重、中国中钢等央企金融债务重组工作的牵头组织者与相关银行、律所、资产管理公司、央企等的具体参与人员联手

■ 全景式介绍和分析企业金融债务重组

■ 参与金融债务重组的银行、资产管理公司、相关部门、律师事务所相关人员应手的参考工具

■ 对银行和企业开展债务重组的难点提出指导建议

■ 解析真实企业债务重组案例

■ 开展债务重组工作所需掌握的法律法规和相关政策文件

内容提要

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■ 企业金融债务重组概述、方案确定与实施要点

金融债务重组概述

金融债务重组的准备

确定金融债务重组方案

实施金融债务重组方案

金融债务重组的完成和终止

■ 真实企业金融债务重组案例解析

中国二重的债务重组案例

中钢集团的债务重组案例

中冶纸业的债务重组案例

大连佐源集团的债务重组案例

■ 金融债务重组相关法律法规汇编

金融债务重组相关的法律政策文件，方便读者查阅

目录

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部分 理论与实务指引

章 当前企业的债务困境概述

节 企业债务困境现状与产生的原因

一、企业债务困境现状

二、当前企业债务困境产生的原因

第二节 企业摆脱债务困境的方式

第三节 债务重组——中国企业的再生之路

第二章 金融债务重组概述

节 金融债务重组在中国的实践历程

一、债务重组的概念

二、债务重组的历史之路

第二节 金融债务重组在国外的实践历程

一、国外债务重组的模式

二、债务重组的基本原则

三、债权银行主导债务重组的流程

第三节 金融债务重组的必要性

一、债务重组有利于解决债务危机

二、债务重组符合国家各项政策的要求

第四节 企业金融债务重组的实践

一、企业金融债务重组可能采取的路径

二、企业金融债务重组应把握的关键要点

三、企业金融债务重组应注意的几个问题

四、企业金融债务重组一般应经历的阶段

第三章 金融债务重组的准备

节 金融债务重组的提出

一、适用债务重组的企业范围

二、提出债务重组的主体

第二节 金融债务重组的启动

一、启动债务重组的时机

二、启动债务重组的方式

三、相关主体在企业金融债务重组中的作用

第三节 债委会的组建

一、债委会制度的产生

二、债委会的筹备

三、债委会的成立

四、债委会的运行

五、我国的债委会制度及实践中遇到的问题

六、国外债委会的运行经验及对我国的借鉴意义

第四节 债权人协议

一、债权人协议的法律地位

二、债权人协议的条款

三、债权人协议的签署方式

四、债权人协议参考模板

第五节 中介机构参与金融债务重组的作用

一、聘请中介机构的必要性

二、中介机构的工作

三、中介机构的委托方

第四章 确定金融债务重组方案

节 金融债务重组方案安排

一、以现金清偿债务

二、调整债务结构

三、转移债务

四、以资抵债

五、可转债

六、特殊债务重组方式——对“债权转股权”的探讨

七、综合运用债务重组的方法

第二节 开展尽职调查

一、开展尽职调查的主体

二、开展尽职调查的流程

三、《尽职调查报告》

第三节 企业偿债能力分析

一、企业偿债能力分析的必要性

二、债务重组中常用的现金流预测企业偿债能力的方法

三、偿债能力分析结论对于重组方案的影响

第四节 制定债务重组方案

一、债务重组方案的拟定

二、债务重组方案的商谈

三、债务重组方案的表决

四、债务重组方案的报告

五、债务重组方案的批准

第五章 实施金融债务重组方案

节 签署债务重组协议

一、债务重组协议的签署

二、庭外债务重组与司法重组的衔接

第二节 指导与协调

一、指导协调主体

二、监督内容

第三节 金融债务重组与企业其他重组方式的衔接

一、金融债务重组与非金融债务重组的衔接

二、金融债务重组与运营重组的衔接

第六章 金融债务重组的完成和终止

节 金融债务重组的完成

一、重组完成的概念

二、重组完成的效力

第二节 金融债务重组的失败

第二部分 典型案例解析

第七章 中国二重的债务重组案例

一、背景介绍

二、债务重组的工作情况

三、司法重整的工作情况

四、中国二重债务重组可供借鉴的经验

五、中国二重债务重组的创新点

第八章 中钢集团的债务重组案例

一、中钢集团基本情况及重组的必要性

二、改革脱困工作情况

三、债务重组的工作情况

四、重组方案主要内容

五、中钢集团债务重组可供借鉴的经验

第九章 中冶纸业的债务重组案例

一、中冶纸业债务重组背景情况

二、中冶纸业债务重组方案

三、中冶纸业债务重组工作的主要收获

四、中冶纸业债务重组可供借鉴的经验

第十章 大连佐源集团的债务重组案例

一、大连佐源集团的背景

二、债务重组的原因及可行性

三、中景恒基投资集团对佐源集团的债务重组

四、大连佐源集团债务重组可供借鉴的经验

第三部分 法律法规汇编

中华人民共和国银行业监督管理法（2006年修订）

中华人民共和国商业银行法（2015年修订）

中华人民共和国合同法（1999年）

高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）

中华人民共和国公司法（2013年修订）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（二）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）

中华人民共和国企业破产法

高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（二）

216年中央经济工作会议公报

中国银监会办公厅关于做好银行业金融机构债权人委员会有关工作的通知

不良金融资产处置尽职指引

银行抵债资产管理办法

关于钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意见

关于支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见

香港企业财务困难处理守则

高人民法院关于依法开展破产案件审理积极稳妥推进破产企业救治和清算工作的通知

关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见

后记

参考文献

作者介绍

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张劲松

中国银监会法规部副主任。参与起草了银行业监督管理法，制定了非法处置工作方案；具体牵头组织了多家大型央企的金融债务重组工作，经验丰富。

求夏雨

中国农业银行大客户部经理。参与了多家大型央企的金融债务重组工作，专业经验丰富。

沙 涛

中国农业银行高级经理。参与了多家大型央企的金融债务重组工作，专业经验丰富。

文摘

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序言

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金融危机下的企业自救之道：一本关于企业金融债务重组的实践指南 在当今复杂多变的经济环境中，企业面临的挑战日益严峻。市场波动、行业竞争加剧、技术变革加速，以及突如其来的宏观经济下行压力，都可能将企业推向财务困境的边缘。而一旦企业陷入严重的财务危机，如何有效化解债务风险，实现经营的“再起死回生”，便成为摆在管理者面前最紧迫、最艰巨的任务。此时，专业、系统、接地气的金融债务重组知识，便成为企业能否穿越风暴、重获新生的关键。 本书并非仅仅是一部理论性的学术著作，它更是一本扎根于中国本土市场，紧密围绕企业在实践中可能遇到的具体问题，提供切实可行解决方案的“实战宝典”。本书的作者们，汇聚了在金融、法律、财务、管理等领域深厚的专业知识和丰富的实务经验，他们深刻理解中国企业在债务重组过程中所面临的独特挑战，并以此为出发点，构建了一套既符合国际惯例，又充分考虑中国国情的债务重组理论框架和操作流程。 本书的核心价值在于其“实务”二字。 它摒弃了空泛的理论说教，而是将笔触深入到企业债务重组的每一个环节，每一个细节。从企业危机初期信号的识别，到危机应对策略的制定，再到重组方案的设计、谈判、执行及后续管理，本书都进行了详尽的阐述。它将帮助读者理解，债务重组并非简单的“借新还旧”或“赖账不还”，而是一个涉及多方利益协调、法律法规约束、财务策略运用、经营管理调整的系统性工程。 首先，本书对企业债务重组的“缘起”进行了深入的剖析。 它会带领读者一同探寻企业陷入财务困境的深层原因，包括但不限于：宏观经济环境的突变（如金融危机、疫情冲击、政策调整）、行业周期性下行、企业自身经营管理失误（如盲目扩张、产品技术落后、成本控制不力）、财务杠杆过高、以及意外事件（如重大诉讼、自然灾害）等。通过对这些原因的深入理解，企业才能在危机萌芽之时就有所警觉，并能更有针对性地采取预防措施。 其次，本书系统地介绍了债务重组的“核心流程”。 这是一个循序渐进、环环相扣的过程。 危机信号识别与预警： 详细讲解企业财务危机早期可能出现的各种迹象，如现金流断裂、利润大幅下滑、偿债能力恶化、信用评级下降、银行贷款逾期、供应商催款频繁等。并提供一套预警指标体系，帮助企业及时发现潜在风险。 危机评估与诊断： 在识别危机后，如何对企业的经营状况、财务状况、资产质量、负债结构、法律风险等进行全面、客观的评估，这是制定有效重组方案的基础。本书会提供一套科学的评估方法和工具。 重组策略选择： 针对不同的危机情况和企业特点，存在多种重组策略可供选择，包括但不限于：债务展期、债转股、债务豁免、资产出售、引入战略投资者、整体出售、破产重整等。本书将详细分析各种策略的优劣势、适用场景以及操作要点。 重组方案设计： 这是整个重组过程中最核心、最复杂的部分。本书会详细阐述如何根据评估结果和策略选择，设计出既能化解现有债务危机，又能为企业未来发展奠定基础的重组方案。这涉及到复杂的财务模型构建、法律条文的运用、各方利益的平衡等。 谈判与沟通： 债务重组的成功与否，很大程度上取决于能否与债权人、股东、管理层、监管机构等各方达成一致。本书将深入探讨在谈判过程中，如何有效沟通、争取理解、化解分歧，最终达成共赢的局面。 方案执行与监督： 方案制定并达成一致后，如何高效、有序地执行至关重要。本书将指导读者如何建立有效的执行机制，并进行持续的监督和评估，确保重组目标的达成。 危机后管理与持续改进： 债务重组的完成并非终点，而是企业凤凰涅槃的起点。本书还会强调危机后管理的重要性，包括如何重建信用、优化公司治理、加强内控体系、培育核心竞争力，以防止企业再次陷入困境。 本书的另一大亮点在于其“本土化”特色。 在中国，企业债务重组涉及到的法律法规、政策环境、市场生态与西方国家存在显著差异。本书作者们充分考虑了中国《企业破产法》、《公司法》、《合同法》等相关法律法规的要求，以及银行、资产管理公司、监管机构等中国本土金融机构的运作模式和思维方式。例如，在处理不良资产、与国有资产管理部门沟通、以及应对中国特有的“关系网”等问题上，本书都能提供极具参考价值的实践经验和策略。 本书的受众非常广泛。 企业管理者： 无论您是CEO、CFO、还是董事会成员，当企业面临财务困境时，本书将为您提供一套清晰的行动指南，帮助您做出最明智的决策，带领企业走出低谷。 财务与投融资专业人士： 投行、券商、基金公司、律师事务所、会计师事务所等机构的专业人士，本书将为您提供深入的理论支持和丰富的实战案例，提升您在债务重组项目中的专业能力。 金融机构从业者： 银行、信托公司、资产管理公司等金融机构的信贷部门、风险管理部门、不良资产处置部门的从业人员，本书将帮助您更深入地理解企业的困境，更有效地评估和管理风险，并为企业提供更专业的解决方案。 投资者与研究人员： 对于关注企业价值、市场风险以及宏观经济运行的研究者和投资者而言，本书将提供一个深入了解企业危机管理和金融市场运作的窗口。 总而言之，本书就像一位经验丰富的“企业医生”，它能够精准诊断企业的“病症”，并提供一系列“对症下药”的治疗方案。 它不仅仅是在讲述一个故事，更是在传授一种解决问题的智慧，一种在极端压力下化解危机、重塑未来的能力。在当前充满不确定性的商业世界里，拥有一本如此详尽、贴合实际的债务重组实务指南，无疑是企业管理者和相关专业人士的宝贵财富。它将帮助您理解，即便在最黑暗的时刻，通过科学的分析、周密的策划和果断的执行，企业依然有强大的生命力和重生的可能。本书将引领您穿越迷雾，找到那条通往复苏与繁荣的光明之路。

评分☆☆☆☆☆

评价二 这本书给我的第一印象是其权威性。张劲松、求夏雨、沙涛这几位作者的名字，虽然我不是业内人士，但直觉上就能感受到他们在这个领域的专业积淀。中国市场出版社作为国内重要的出版机构，其选择出版的书籍质量通常是有保障的。我关注到“企业金融债务重组实务”这个书名，这表明它并非是泛泛而谈，而是聚焦于具体的操作层面。我很好奇，书中所涵盖的案例是否真实且具有代表性？在处理复杂债务问题时，往往需要权衡多方利益，涉及到债权人、债务人、投资人，甚至政府部门。这本书能否提供一些关于如何协调各方诉求、达成共赢局面的方法论？同时，债务重组的法律框架和政策导向也是关键。我希望这本书能够清晰地梳理相关的法律条文和最新的政策解读，帮助读者避免踩雷，顺利推进重组进程。我尤其对书中的“实务”二字抱有期待，希望能从中学习到一些在实际操作中能够直接运用的小技巧和注意事项，比如如何进行财务诊断、如何评估资产价值、如何进行股权设计等。

评分☆☆☆☆☆

评价五 看到《企业金融债务重组实务》这本书，首先吸引我的是其“实务”二字。在金融领域，理论与实践的差距往往很大，一本能够真正指导实际操作的书籍尤为难得。张劲松、求夏雨、沙涛这几位作者的组合，以及“中国市场出版社”的出品，都让我对其内容的专业性和可信度有了初步的信心。我理解，债务重组是一个极其复杂且充满变数的领域，涉及到法律、财务、管理等多个方面。因此，我非常期待书中能够深入剖析那些关键性的“实务”环节。比如，在进行重组前，如何准确地评估企业的真实财务状况？在与债权人沟通时，有哪些策略和技巧可以运用？在制定重组方案时，需要考虑哪些法律法规和政策影响？我尤其关注书中是否会提供一些具体的模板、流程图或者风险提示，以便读者能够更直观地理解和应用。一本优秀的“实务”指南，应该能够帮助企业管理者拨开迷雾，找到化解债务危机的可行路径，这本书能否做到这一点，值得我深入探究。

评分☆☆☆☆☆

评价一 拿到这本书的第一感觉就是沉甸甸的，封面设计朴实却不失专业感，中国市场出版社的字样也让人倍感熟悉和信任。一直以来，金融债务重组这个话题都给我一种高深莫测、专业性极强的印象，感觉离我这样的普通读者来说有点遥远。但这本书的名字《企业金融债务重组实务》却透着一股接地气的劲儿，似乎在暗示着它并非只是一本晦涩难懂的理论教材，而是更侧重于实际操作的指南。我很好奇，像张劲松、求夏雨、沙涛这样的作者，他们是如何将如此复杂的金融领域知识，以一种能够被广大读者理解和吸收的方式呈现出来的。我期待的不仅仅是案例分析，更希望其中能有一些关于风险识别、谈判技巧、法律法规解读等方面的实用性内容。毕竟，在当下经济环境下，企业经营的波动性在所难免，了解债务重组的“游戏规则”，或许能为一些面临困境的企业提供一些思路，也让旁观者能够更清晰地理解经济运行中的“疑难杂症”。这本书能否成为一本真正的“实务”宝典，而不是停留在概念层面，是我非常关注的。

评分☆☆☆☆☆

评价三 读完《企业金融债务重组实务》的封面和作者信息，我脑海中浮现出的是一本能够解开企业经营“死结”的秘籍。张劲松、求夏雨、沙涛这几位名字组合在一起，本身就带着一种专业的力量感。而“中国市场出版社”也让我对内容的本土化和实用性有了更高的期待。债务重组，这四个字在我听来，总带着一丝“救死扶伤”的意味，仿佛是企业在面临生死存亡的关键时刻，能够寻求的一条出路。我非常好奇，这本书是否会像一位经验丰富的医生，为面临财务困境的企业提供“诊断报告”和“治疗方案”？书中是否会涉及不同类型债务的重组策略，比如银行贷款、债券、供应链金融等？此外，在重组过程中，沟通与协商至关重要，我希望书中能提供一些关于如何与债权人进行有效沟通、如何制定具有说服力的重组方案的经验分享。这不仅仅是法律和财务的博弈，更是人与人之间的智慧较量。这本书能否成为企业管理者、财务人员、甚至是法律从业者手中的一本“工具书”，解决实际工作中遇到的难题，是我最期待的。

评分☆☆☆☆☆

评价四 拿到这本书，我就对“企业金融债务重组实务”这个标题产生了浓厚的兴趣。在当今快速变化的经济环境中，企业经营难免会遇到各种挑战，而债务问题往往是其中最棘手的一种。张劲松、求夏雨、沙涛这几位作者的名字，虽然我之前并不十分熟悉，但“中国市场出版社”给我的感觉是很接地气，出版的书籍往往贴近实际需求。我猜想，这本书应该不仅仅是理论上的阐述，更侧重于实际操作层面的指导。我非常好奇，它会不会从实际案例出发，解析不同行业、不同规模的企业是如何成功或失败地进行债务重组的？书中是否会包含一些具体的操作流程、风险控制的建议，以及如何与各类金融机构打交道的心得体会？我希望它能像一本操作手册，一步步地引导读者了解债务重组的每一个环节，而不是仅仅停留在概念层面。毕竟，对于很多企业来说，债务重组可能是一次“重生”的机会，而了解其中的“实务”操作，无疑是至关重要的。