国家职业资格培训教程：理财规划师专业能力（国家职业资格2级）（第5版） 下载 mobi epub pdf 电子书 2024

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内容简介

　　《国家职业资格培训教程：理财规划师专业能力（国家职业资格2级）（第5版）》是运用理财规划的原理、方法和工具，为客户提供理财规划服务的专业人员。2003年初，借鉴成熟市场经济国家该行业的相关经验，并结合我国经济发展实际，人力资源和社会保障部（原劳动和社会保障部）颁布了《理财规划师国家职业标准》（以下简称“职业标准”），将理财规划师职业作为正式职业，并为此成立了国家职业技能鉴定专家委员会理财规划师专业委员会（以下简称“专家委员会”）。委员均为来自国内著名高等院校和金融机构的杰出学者和专家。
　　经过几年的探索，人力资源和社会保障部从我国国情出发，组织专家对职业标准进行了大幅修订。鉴于职业标准的指导意义，我们相应对理财规划师国家职业资格培训教程（以下简称“教程”）做出调整。我们希望该教程在立足本土获得生命力的基础上，凭借其对职业标准忠实而深刻的理解、对理财规划师职业国际化和前瞻性的把握，使得理财规划师这个职业能够伴随中国经济的持续发展和居民财富的稳步增长而蓬勃茁壮地成长。

内页插图

目录

第一章 消费支出规划
第一节 制订住房消费方案
第二节 调整住房消费方案
第一单元 房地产市场分析
第二单元 债务调整方法

第二章 保险规划
第一节 分析客户保险需求
第一单元 保险在家庭理财规划中的功能
第二单元 人身险产品介绍
第三单元 财产险产品介绍
第二节 家庭保险规划
第一单元 影响家庭保险规划的基本因素
第二单元 寿险及年金险需求的确定
第三单元 保险产品与家庭风险的匹配
第四单元 同时期家庭保险规划建议与案例分析
第五单元 人寿保险信托
第三节 保险规划实施与调整
第一单元 保险规划实施
第二单元 保险规划调整

第三章 投资规划
第一节 分析需求
第一单元 客户信息资料的收集
第二单元 客户信息资料的整理及析
第二节 投资工具
第一单元 私募基金
第二单元 投资型信托
第三单元 外汇
第四单元 券商集合资产管理计划
第五单元 QDII
第六单元 金融衍生品
第七单元 贵金属
第八单元 房地产
第三节 主要投资工具价值分析
第一单元 股票投资价值分析
第二单元 债券投资价值分析
第四节 投资组合的制订与调整
第一单元 投资组合理论与风险资产定价
第二单元 资产配置
第三单元 投资组合业绩评估

第四章 税收筹划
第一节 客户纳税状况分析
第二节 制订税收筹划方案纳税筹划的风险
……
第五章 退休养老规划
第六章 财产分配与传统规划
第七章 综合理财规划

精彩书摘

　　应纳税额=计税依据×适用税率
　　根据以上规定，房产税的税收筹划应该主要围绕其征税范围、征税对象、汁税依据及税收优惠进行。
　　例如，由于房产税的征税范围是位于城市、县城、建制镇和工矿区的房屋，不包括农村房屋。企在选择厂址时，可考虑把企业设在乡村所在地，则无须缴纳房产税，相当于每年给企业带来一笔数额可观的收益。但是，这应该在不妨碍企业的长期发展战略、不增加不必要的成本费用的前提下进行。同时，需要指出的是，按照我国现行税法规定，在农村设立企业，除不征房产税外，也不征收城镇土地使用税，城市维护建设税按最低一档的税率1%征收。再考虑这些因素，在乡村建厂的节税意义更大。另外，由于房产税的征税对象是房产．包括与房屋不可分割的附属设施，但不包括独立于房屋之外的建筑物。
　　针对这一界定，纳税人应该明确区别房屋与独立于房屋之外的非房屋建筑物 在申报房产税时，应注意切不可误把建筑物当作房产而导致多申报纳税。针对我国房产税对房地产行业调控的缺位、房价上涨过快等问题以及对增加地方政府主体税种的考虑，在《国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》中已明确提出“逐步推进房产税改革”，以期改革现有房产税政策，加强调控力度、增加地力政府税源。
　　2．契税的筹划方法。契税是以所有权发生转移变动的不动产为征税对象，向产权承受人征收的一种财产税。契税的征税对象是境内转移土地、房屋权属的行为。具体包括国有土地使用权的出让、土地使用权的转让、房屋买卖、房屋赠与及房屋交换。土地使用权的转让不包括农村集体土地承包经营权的转移。契税的计税依据是不动产的价格，依不动产的转移方式、定价方法不同，契税计税依据有以下几种情况：
　　（1）国有土地使用权出让、土地使用权出售、房屋买卖，以成交价格为计税依据。
　　（2）土地使用权赠与、房屋赠与，由征收机关参照土地使用权出售、房屋买卖的市场价格核定。
　　（3）土地使用权交换、房屋交换，以所交换的土地使用权、房隧的价格差额为计税依据。
　　（4）采取分期付款方式购买房屋附属设施土地使用权、房屋所有权的，按合同规定的总价款计征契税；承受的房屋附属设施权属如为单独计价的，按照当地确定的适用税率征收契税。
　　契税实行3% -5%的幅度税率，具体执行多少由省、自治区、直辖市人民政府视本地区实际情况而定。税法对用于某些特定单位及特定用途的土地、房屋有减、免税的规定，对契税筹划主要是掌握这些税收优惠政策，并加以合理利用。
　　3．城镇土地使用税的筹划方法。城镇土地使用税是以城镇土地为征瞧对象，对拥有土地使用权的单位和个人征收的一种税。
　　城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体
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前言/序言

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正版，学完考试去去去去去去去

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okokookokokok

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厚厚一大本，考试就全靠它啦

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08.财产分配与传承。财产分配与传承是个人理财规划中不可回避的部分，理财规划师要尽量减少财产分配与传承过程中发生的支出，协助客户对财产进行合理分配，以满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要；要选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，确保在客户去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代际相传。

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还没来得及学 简单看 内容比较简单 比较浅

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06.积累财富。个人财富的增加可以通过减少支出相对实现，但个人财富的绝对增加最终要通过增加收入来实现。薪金类收入有限，投资则完全具有主动争取更高收益的特质，个人财富的快速积累更主要靠投资实现。根据理财目标、个人可投资额以及风险承受能力，理财规划师可以确定有效的投资方案，使投资带给个人或家庭的收入越来越多，并逐步成为个人或家庭收入的主要来源，最终达到财务自由的层次。

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