Excel 2013财务管理应用全流程实战指南 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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薄亚 张秀珍 王伟玉 著

图书标签:

• Excel 2013
• 财务管理
• 实战
• 应用
• 办公软件
• 数据分析
• 财务分析
• 技巧
• 教程
• 案例

出版社： 人民邮电出版社

ISBN：9787115422088

版次：1

商品编码：11921011

包装：平装

开本：16开

用纸：胶版纸

页数：478

字数：550000

正文语种：中文

编辑推荐

微软公司推出的新版本数据处理软件Excel 2013拥有强大的快速填充和即时数据分析等新功能，该软件被广泛应用于金融、财务、管理等领域。尤其是在财务管理领域，Excel 2013使财务管理工作变得十分高效与便利。
本书以合理的结构和大量经典案例对Excel 2013在财务管理中的实用功能进行了详细的介绍，主要包括以下两个方面：
·体现Excel的强大功能
从创建基础表格，到使用公式与函数建立模型，再到快速填充单元格和即时分析数据等，各种功能逐一为你介绍。
·突出财务管理的应用内容
从企业工资管理、账务管理、利润规划与成本规划管理等，到企业筹资决策和投资决策分析，财务管理工作全流程示范。

内容简介

本书从财务管理实际应用出发，通过合理的结构和大量来源于实际工作的精彩实例，全
面介绍了如何使用Excel 2013进行日常财务管理。
全书共11章，详细介绍了Excel 2013在财务单据设计、工资管理、进销存管理、账务管理、财务报表编制、企业利润和成本规划管理、流动资产和固定资产管理、企业筹资和投资决策分析中的应用。在讲解具体工作方法的同时，还介绍了相关的Excel常用功能和技巧，包括使用公式和函数建立敏感性分析模型，结合图表和窗体控件直观展示数据，以及日常财务办公中可能会用到的经典实例等内容。
本书内容全面、讲解充分、图文并茂，并融入了作者的实际操作心得，适合各级财会从
业人员和对Excel新版本比较感兴趣的读者，同时也可作为大中专院校、会计电算化培训班的授课教材。

作者简介

薄亚,河北省财政厅杰出会计师,具有近20年会计从业经历,长期从事财政金融数据分析和财务统计工作。
张秀珍,山东理工大学财务处高级会计师,具有30多年会计从业经历,长期从事财务管理、财务核算、财务审计工作，精通各种财务单据、财务表格处理以及相关会计理论。
王伟玉，河北省质量技术监督局杰出会计师,具有10多年会计从业经历,长期从事企业资产管理、企业成本与利润核算、企业投资规划相关工作，精通各种财务理论以及企业财务管理知识。

目录

目录
第1章 常用财务单据设计范例 1
1.1　创建支付证明单　1
1.1.1　规划支付证明单项目　2
1.1.2　美化支付证明单　3
1.2　创建差旅费用报销单　5
1.2.1　规划差旅费用报销单项目　5
1.2.2　差旅费报销单打印设置　11
1.3　建立原始单据粘贴单　15
1.4　建立收款凭证单据　18
1.4.1　规划收款凭证项目　18
1.4.2　填制收款凭证　21
第2章　构建企业工资管理系统　27
2.1　创建工资基本表　27
2.1.1　设置基础信息　27
2.1.2　建立员工基本信息表　30
2.1.3　建立考勤表　34
2.1.4　建立员工浮动工资表　38
2.2　创建工资结算表　41
2.3　创建工资条　48
2.4　工资数据的统计分析　51
2.4.1　使用分类汇总工具分析工资数据　51
2.4.2　使用数据透视表分析工资数据　55
2.5　编制工资查询表　58
第3章　产品进销存管理　71
3.1　进货管理与分析　71
3.1.1　编制货品类别备案表　71
3.1.2　编制进货统计表　75
3.1.3　利用数据筛选分析进货数据　80
3.1.4　利用数据透视图分析进货数据　85
3.2　销售管理与分析　90
3.2.1　编制销售统计表　91
3.2.2　利用筛选、分类汇总功能分析销售数据　92
3.2.3　利用数据透视表分析销售数据　102
3.3　库存管理与分析　106
3.3.1　编制库存表　107
3.3.2　计算库存量和库存金额　111
3.3.3　分析库存数据　113
3.4　销售收入与成本分析　114
3.4.1　编制销售收入与成本统计表　115
3.4.2　分析销售数量　118
3.4.3　分析销售收入　120
3.4.4　分析成本金额　120
3.4.5　销售收入与成本比较　121
第4章　企业账务管理　123
4.1　设置会计科目　123
4.1.1　会计科目分类及设置原则　123
4.1.2　设置科目编码　124
4.1.3　编制现金流量项目　127
4.1.4　建立会计科目表　129
4.2　记账凭证处理　129
4.2.1　记账凭证的填制要求　130
4.2.2　编制会计分录　133
4.2.3　查询记账凭证　138
4.3　建立总分类账　144
4.3.1　建立期初余额表　144
4.3.2　建立科目汇总表　155
第5章　财务报表的编制与分析　165
5.1　编制资产负债表　165
5.1.1　创建资产负债表基本表格　166
5.1.2　填制资产负债表　167
5.2　编制利润表　173
5.2.1　创建利润表基本表格　173
5.2.2　填制利润表　175
5.3　编制现金流量表　176
5.3.1　确定现金流量分类　176
5.3.2　填制现金流量表　179
5.4　财务比率计算与分析　182
5.4.1　了解财务比率分析指标　182
5.4.2　根据财务报表计算财务比率　185
第6章　企业利润规划管理　191
6.1　销售预测　191
6.1.1　利用移动平均法预测销售额　192
6.1.2　利用指数平滑法预测销售额　201
6.2　利润影响因素分析　210
6.2.1　建立利润影响因素分析模型　211
6.2.2　对利润影响因素进行测算　215
6.2.3　使用图表显示分析结果　220
6.3　利润敏感性分析　222
6.3.1　建立利润敏感性分析模型　223
6.3.2　查看单因素变动对利润的影响　225
6.3.3　查看多因素变动对利润的综合影响　229
6.3.4　绘制滚动条控制影响因素的变化　232
第7章　企业成本规划管理　239
7.1　生产成本预测　239
7.1.1　历史成本分析法　240
7.1.2　因素分析法　245
7.1.3　利润推算法　251
7.2　生产成本汇总分析　252
7.2.1　编制产品成本分析表　253
7.2.2　编制生产成本汇总表　267
7.2.3　全年生产成本统计分析　273
7.2.4　全年生产成本趋势分析　276
7.2.5　全年生产成本结构分析　282
7.2.6　总生产成本年度比较　288
第8章　企业流动资产管理　299
8.1　现金管理　299
8.1.1　最佳现金持有量计算　299
8.1.2　现金日记账管理　303
8.1.3　银行日记账管理　309
8.2　应收账款管理　314
8.2.1　应收账款统计表　315
8.2.2　往来单位应收账款明细表　318
8.2.3　账龄分析表　322
8.3　存货管理　328
8.3.1　存货的经济批量基本模型　328
8.3.2　有数量折扣的经济批量模型　330
8.3.3　允许缺货时的经济批量模型　333
第9章　企业固定资产管理　335
9.1　建立固定资产统计表格　335
9.1.1　编制基础设置表　335
9.1.2　编制固定资产档案表　336
9.1.3　添加、删除固定资产信息　341
9.1.4　创建分类汇总　344
9.2　固定资产折旧计提　348
9.2.1　常用折旧计提方式　348
9.2.2　编制固定资产折旧表　355
9.2.3　编制固定资产报表　362
9.3　固定资产更新决策分析　367
9.4　固定资产分析　380
第10章　企业筹资决策分析　387
10.1　货币时间价值函数　387
10.1.1　等额还款函数　387
10.1.2　本金计算函数　389
10.1.3　利息计算函数　390
10.1.4　利率计算函数　391
10.2　借款筹资还款计划表　392
10.2.1　等额摊还法还款计划表　393
10.2.2　等额本金还款法计划表　397
10.3　利用模拟运算表功能辅助借款筹资决策　400
10.4　租赁筹资决策分析　405
10.4.1　建立租赁筹资模型　405
10.4.2　租赁筹资方案现值计算　410
10.4.3　租赁筹资租金摊销计划表　413
第11章　企业投资决策分析　423
11.1　投资指标函数　423
11.1.1　净现值　423
11.1.2　内部收益率　425
11.1.3　修正内部收益率　428
11.2　投资决策分析　430
11.2.1　投资回收期　430
11.2.2　投资决策模型　439
11.2.3　创建投资计划评估表　440
11.3　投资项目敏感性分析　447
11.3.1　建立投资项目敏感性分析模型　448
11.3.2　查看多因素变动对净现值的综合影响　465
11.3.3　查看单因素变动对净现值的影响　474
11.3.4　添加滚动条控制各因素的变动百分比　476

前言/序言

《企业经营决策优化：数据驱动的Excel实践》 内容简介： 在当今竞争激烈的商业环境中，企业能否在瞬息万变的局势中抓住机遇、规避风险，并实现可持续增长，很大程度上取决于其决策的科学性和有效性。而数据，正是支撑这些决策最核心的要素。如何从海量、杂乱的数据中提炼出有价值的信息，并将其转化为切实可行的行动方案，是每一位管理者和决策者面临的重大课题。《企业经营决策优化：数据驱动的Excel实践》正是为解决这一痛点而生。本书并非简单罗列Excel的各种功能，而是深入挖掘Excel在企业实际运营和管理决策中的应用潜力，通过一系列详实、贴合实际的案例，引导读者掌握一套系统性的数据分析与决策支持方法论。 本书的出发点在于，Excel作为一款普及率极高的办公软件，其强大的数据处理、计算、分析及可视化能力，在许多企业中并未得到充分的发挥。许多用户仅仅将其作为简单的表格工具，而忽略了其作为专业分析平台的巨大能量。本书旨在打破这一认知壁垒，将Excel从“数据录入器”转变为“智慧决策引擎”。 全书内容结构与亮点： 本书共分为五个核心部分，层层递进，力求为读者构建一个完整的数据驱动决策体系。 第一部分：数据基础与预处理——夯实决策的基石 在进行任何分析之前，数据的质量和规范性至关重要。本部分将带领读者深入理解数据收集、清洗、转换和验证的全过程。我们将探讨： 数据源的识别与整合： 如何从ERP、CRM、财务系统、外部市场调研等多种渠道获取有效数据，并进行有效整合。 数据清洗与规范化： 识别并处理缺失值、异常值、重复值、数据格式不一致等常见问题。例如，如何利用Excel的文本函数、查找替换、条件格式以及数据验证等功能，快速、准确地完成大规模数据的清洗工作。 数据转换与重构： 将原始数据转化为适合分析的格式。我们将学习如何使用数据透视表、Power Query（在Excel 2013及后续版本中已有强大功能，本书会详细介绍其在数据整合与转换中的应用）等工具，对数据进行维度拆分、合并、聚合，构建多维分析模型。 构建可信的数据模型： 理解数据模型的重要性，以及如何在Excel中构建逻辑清晰、便于后续分析的数据模型。 第二部分：核心财务指标分析与洞察——透视企业健康度 财务数据是企业运营的“晴雨表”。本部分将聚焦于Excel在关键财务指标分析中的应用，帮助读者理解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和发展潜力。我们将深入探讨： 盈利能力分析： 利用Excel计算并解读毛利率、净利率、资产收益率（ROA）、净资产收益率（ROE）等核心指标。通过图表可视化，直观展示企业利润构成及变动趋势。 偿债能力分析： 学习如何运用Excel计算流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数等，评估企业的短期和长期偿债风险。 运营能力分析： 通过Excel分析存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等，衡量企业资产的利用效率。 现金流量分析： 运用Excel构建现金流量表，并分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流状况，评估企业的现金生成能力和支付能力。 杜邦分析体系的构建与应用： 在Excel中分解ROE，揭示驱动企业盈利能力的关键因素，为管理层提供精准的改进方向。 预算编制与差异分析： 学习如何利用Excel建立动态预算模型，并进行实际与预算的差异分析，找出偏差原因，为绩效管理提供依据。 第三部分：成本管理与利润优化——挖掘增效降本的空间 成本是企业利润的“减项”，有效的成本管理直接关系到企业的盈利水平。本部分将聚焦于Excel在成本核算、成本分析和成本控制方面的应用： 成本性态分析： 利用Excel中的散点图和回归分析，区分固定成本和变动成本，为成本控制和定价决策提供基础。 盈亏平衡点分析： 学习如何通过Excel建立盈亏平衡模型，计算盈亏平衡点销量和销售额，为企业设定销售目标和风险预警提供支持。 作业成本法（ABC）的Excel实践： 介绍作业成本法的基本原理，并演示如何在Excel中初步构建作业成本模型，实现更精细的成本归集与分配。 价值链成本分析： 运用Excel工具，分析企业价值链各环节的成本构成，识别高成本环节，寻找降本增效的突破口。 成本预测与控制： 学习利用Excel的趋势线、指数平滑等方法进行成本预测，并结合预算管理，实施有效的成本控制措施。 第四部分：投资决策与风险评估——科学规划未来发展 投资决策是企业增长的重要驱动力，而科学的风险评估则是确保投资成功的关键。本部分将演示Excel在各类投资决策分析中的应用： 投资项目评估方法： 详细介绍并演示如何利用Excel计算净现值（NPV）、内部收益率（IRR）、回收期等关键投资评估指标。 敏感性分析与情景分析： 运用Excel的单因素、双因素数据表以及模拟运算表，对投资项目的关键变量进行敏感性分析，并构建不同情景下的预测，评估项目在不确定性下的表现。 资本预算的优化： 学习如何利用Excel的规划求解器（Solver）等工具，在有限的资本约束下，优化投资组合，实现最大化收益。 固定资产投资决策： 针对设备更新、产能扩张等固定资产投资，利用Excel进行投资回报分析和风险评估。 营运资本管理决策： 运用Excel分析应收账款、存货、应付账款的管理策略，优化营运资本，提高资金使用效率。 第五部分：数据可视化与决策报告——沟通价值，驱动行动 再精密的分析，如果不能清晰有效地传达给决策者，就失去了意义。本部分将聚焦于Excel强大的图表制作和报告设计能力： 选择恰当的图表类型： 根据不同的分析目的，选择最能直观表达信息的图表，如柱状图、折线图、饼图、散点图、雷达图等。 高级图表制作技巧： 学习创建组合图、动态图表、迷你图等，增强图表的表现力和信息量。 构建交互式仪表板（Dashboard）： 利用数据透视表、切片器、时间线等功能，设计美观、易于操作的交互式仪表板，让用户能够轻松钻取数据，探索关键信息。 制作专业决策报告： 掌握如何将分析结果、图表和文字说明有机结合，形成一份逻辑清晰、重点突出、具有说服力的决策报告。 自动化报告生成： 探讨如何通过VBA（虽然本书主要聚焦Excel原生功能，但会简要提及VBA在自动化报告中的潜力）等方式，提高报告制作的效率。 本书特色： 实战导向： 所有案例均取材于企业实际运营场景，理论与实践紧密结合，读者可以快速将所学知识应用于工作中。 循序渐进： 内容设计从基础到高级，由浅入深，即使Excel基础不牢固的读者也能逐步掌握。 强调思维： 本书不仅教授Excel操作技巧，更重要的是培养读者的数据分析思维和决策逻辑。 全面覆盖： 涵盖企业财务管理、成本控制、投资决策等多个关键领域，为读者提供一个综合性的Excel应用解决方案。 版本兼容性： 主要基于Excel 2013版本进行讲解，同时提及了一些新版本中更强大的功能，确保了其广泛的适用性。 目标读者： 本书适合所有希望提升数据分析和决策能力的职场人士，包括但不限于： 企业财务经理、财务分析师、会计人员 运营经理、生产经理 市场营销人员 投资分析师、项目经理 企业管理者、决策者 希望系统学习Excel在企业管理中应用的大学生及研究生 通过学习《企业经营决策优化：数据驱动的Excel实践》，您将能够从容应对复杂多变的市场环境，用数据说话，做出更明智、更有效的经营决策，从而驱动企业稳健发展，实现价值最大化。

评分☆☆☆☆☆

这本书的优点和缺点都非常明显。首先，从内容上看，它确实覆盖了Excel在财务管理领域的各个方面，从基础的数据输入、公式应用，到更高级的财务报表分析、预算编制、现金流预测，甚至还涉及了一些风险评估和投资决策的支持。作者在讲解过程中，尽量结合了实际的财务场景，让读者能够理解这些Excel功能如何转化为解决实际问题的工具。比如，在讲到现金流预测时，它不仅仅给出了一个通用的模型，还举例说明了不同行业的现金流特点以及如何利用Excel的透视表和图表来直观展示预测结果。这一点对于初学者来说非常有帮助，因为它能帮助他们建立起“Excel是为了解决什么问题而存在”的认知。

评分☆☆☆☆☆

这本书最让我印象深刻的是其清晰的逻辑结构和循序渐进的讲解方式。作者似乎很了解读者在学习Excel财务管理过程中可能遇到的困难，因此他从最简单的概念讲起，逐步深入到复杂的应用。每一个章节都围绕着一个具体的财务管理主题展开，然后详细介绍如何利用Excel来实现。例如，在讲解预算编制时，它会先解释预算的重要性，然后一步步教你如何设置预算模板，如何进行实际与预算的对比分析，以及如何利用Excel的条件格式来突出差异。这种“问题-工具-解决方案”的模式非常容易理解，即使是我这种对Excel财务应用了解不多的读者，也能跟着书中的步骤一步步操作，并且从中获得成就感。

评分☆☆☆☆☆

这本书在某些章节的案例设计上，感觉有些过于理想化。很多案例中，数据都是规整的，直接导入Excel就能使用，但实际工作中，数据往往是杂乱的，需要大量的清洗和整理。这本书在这方面的内容略有欠缺，它更多地是展示了如何利用Excel对“干净”的数据进行分析，但并没有花太多篇幅来讲解数据清洗的技巧，比如如何处理缺失值、重复值，如何合并多个数据源等等。这对于刚接触财务数据分析的读者来说，可能会在实际操作中遇到瓶颈。此外，一些图表的美化和定制化方面，也只是一些基础的选项，对于需要制作专业、美观的财务报告的读者来说，可能需要额外学习。

评分☆☆☆☆☆

总体来说，这本书是一本不错的Excel财务管理入门读物，尤其适合那些刚刚踏入财务领域，或者需要快速掌握Excel在财务工作中常用功能的读者。它系统的讲解了从基础到进阶的财务管理应用，并且通过大量的实例帮助读者理解概念和操作。书中的语言通俗易懂，没有过多的专业术语，即使对Excel不熟悉的人也能快速上手。我个人觉得，在理解某些财务理论方面，这本书提供了一个很好的实践平台，让理论不再是枯燥的文字，而是可以通过Excel的计算和可视化来具象化。不过，如果你是希望成为Excel财务建模专家，或者需要解决非常复杂、定制化的财务问题，这本书可能需要作为你学习的起点，而不能满足你所有的需求。

评分☆☆☆☆☆

坦白说，这本书在某些方面的深度可能略显不足。虽然它提到了很多财务管理的概念，但对于一些更深入的理论模型，比如精算、期权定价或者更复杂的金融建模，它只是点到为止，并没有进行深入的推导和讲解。作为一本“实战指南”，我本以为它会在实操层面给予我更多超出基础应用的技巧，比如如何构建高度定制化的财务模型，或者如何利用VBA来自动化复杂的财务计算。书中的例子虽然贴近实际，但往往比较基础，很多时候读者稍微动动脑筋或者查阅一下Excel的其他资料，就能自己实现。我期待的是一些“独门秘技”，能够真正提升我的工作效率，而不是一些教科书里就能找到的通用方法。