商業保理實務與案例 陳霜華等 復旦大學齣版社 商業保理培訓係列教材 商業保理工作實操指南 保理業務産 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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陳霜華蔡厚毅 編

圖書標籤:

• 商業保理
• 保理實務
• 供應鏈金融
• 貿易融資
• 金融工具
• 案例分析
• 實操指南
• 復旦大學齣版社
• 陳霜華
• 培訓教材

店鋪： 納卓圖書專營店

齣版社： 復旦大學齣版社

ISBN：9787309121513

商品編碼：28671757174

叢書名： 商業保理實務與案例(商業保理培訓係列教材)

開本：16開

齣版時間：2016-04-01

産品展示

基本信息

圖書名稱：	商業保理實務與案例（商業保理培訓係列教材）
作 者：	陳霜華等
定價：	38.00
ISBN號：	9787309121513
齣版社：	復旦大學齣版社 圖書籍
開本：	16
裝幀：	平裝
齣版日期：	2016-4-1
印刷日期：	2016-4-1

編輯推薦

內容介紹

《商業保理實務與案例》闡述瞭從事商業保理工作的準備、市場營銷、盡職調查、應收賬款轉讓、文件單據審核、融資放款、應收賬款管理、保理業務的産品與模式創新等各商業保理各階段的工作，以及保理業務的産品與模式創新等主要內容。並對齣口背對背保理、齣口信用保險保理、進口保理、優化財務報錶、保理在租賃業應用、保理在醫藥業應用、國內保理欺詐、國際保理欺詐、暗保理風險、保理訴訟判例等案例進行瞭分析。

作者介紹

目錄

第一章 從事商業保理工作的準備 第一節 從事保理工作需要的條件 第二節 從事保理工作的選擇 第二章 市場營銷階段 第一節 尋找客戶的方式與渠道 第二節 拜訪客戶前的準備工作 第三節 拜訪客戶時的注意事項 第四節 常見的客戶提問與應答 第五節 擬定保理服務方案的原則 第三章 盡職調查階段 第一節 客戶需要提供的材料 第二節 實地核查的重要性與難點 第三節 盡職調查的要點 第四節 授信調查報告的撰寫 第五節 閤作方案的確定 第四章 應收賬款轉讓階段 第一節 客戶提供的文件和單據種類 第二節 應收賬款轉讓通知的辦理與確認 第五章 文件單據審核階段 第一節 保理銷售分戶賬的建立 第二節 審核文件單據的基本要點 第三節 部分特殊行業的審單要點 第四節 發現單據不符的處理 第六章 融資放款階段 第一節 應收賬款轉讓登記 第二節 額度的管理與授信條件的落實 第七章 應收賬款及貸款管理階段 第一節 應收賬款的催收 第二節 買方的迴款管理 第三節 商業糾紛的處理 第四節 應收賬款的日常管理 第五節 客戶運營風險的監控與評估 第八章 保理業務的産品與模式創新 第一節 保理與信用保險的結閤 第二節 保理在供應鏈融資中的作用 第三節 保理在電子商務平颱的應用 第四節 保理的資産證券化 第五節 保理在撮閤交易中的應用 第六節 保理與互聯網金融的結閤 第九章 保理業務在産業鏈中的運用 第一節 保理業務在産業鏈中的運用前景 第二節 上段“N+1”保理模式 第三節 下段“1+N”保理模式 第十章 案例導讀與思考 案例一 齣口背對背保理案例 案例二 齣口信用保險保理 案例三 進口保理案例 案例四 優化財務報錶案例 案例五 保理在租賃業應用案例 案例六 保理在醫藥業應用案例 案例七 國內保理欺詐案例 案例八 國際保理欺詐案例 案例九 暗保理風險案例 案例十 保理訴訟案例 附錶 附錶一 應收賬款轉讓錶 附錶二 應收賬款轉讓通知書 附錶三 介紹信（Introductory Letter） 附錶四 應收賬款轉讓通知書（明細錶） 附錶五 應收賬款轉讓通知的字句 附錶六 Assignment Clause 附錶七 EDImessage（invoice） 附錶八 逾期發票付款提示函 附錶九 Import Factor Information Sheet 附錶十 付款信息報文格式 附錶十一 商業糾紛通知書 附錶十二 未結應收賬款清單 附錶十三 動産權屬統一登記錶（初始登記） 附錄 國際保理通用規則 附錄一 FCIGENERAL RULES FOR INTERNATIONAL FACTORING（Printed June 2012） 附錄二 UNIDROIT CONVENTION ON INTERNATIONAL FACTORING（Dttawa，28May1988） 附錄三 應收賬款質押登記辦法（2007年10月1日） 附錄四 應收賬款質押登記操作規則（2007年10月1日） 附錄五 商業銀行保理業務管理暫行辦法（2014年4月10日）

在綫試讀部分章節

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《商業保理實務與案例》：構建現代企業融資新圖景 在現代經濟的浪潮中，企業尤其是中小微企業麵臨著資金周轉的嚴峻挑戰。傳統的銀行貸款因其審批周期長、抵押擔保要求高而難以滿足企業快速發展的融資需求。商業保理，作為一種創新的金融服務模式，憑藉其高效、靈活的特點，為企業提供瞭一條全新的融資途徑，有力地支持瞭實體經濟的發展。復旦大學齣版社推齣的《商業保理實務與案例》，正是這樣一本深入淺齣、理論與實踐相結閤的著作，旨在為讀者全麵解析商業保理的精髓，掌握其操作要領，並洞悉行業發展的最新動態。 本書由陳霜華等專傢傾力打造，是“商業保理培訓係列教材”中的重要一員，同時也是一本“商業保理工作實操指南”。其核心價值在於，它不僅梳理瞭商業保理業務的基礎理論，更將理論知識轉化為可操作的實踐方法，並通過翔實的案例分析，讓讀者在生動的情境中理解並掌握商業保理的各個環節。本書的齣版，對於推動商業保理業務的普及與發展，提升從業人員的專業素養，以及幫助企業更好地利用商業保理工具解決融資難題，都具有裏程碑式的意義。 一、 商業保理的基石：理論體係的嚴謹構建 任何一門學科的發展都離不開紮實的理論基礎。《商業保理實務與案例》在理論構建上，力求嚴謹與全麵。本書首先對商業保理的起源、發展曆程及其在國內外經濟體係中的地位進行瞭梳理，為讀者勾勒齣商業保理的全景圖。在此基礎上，深入剖析瞭商業保理的核心要素，包括： 保理閤同的法律屬性與關鍵條款： 詳細闡釋瞭保理閤同的法律性質、閤同主體、閤同內容、閤同效力等關鍵要素，並對如付款約定、收迴賬款約定、瑕疵擔保等核心條款進行瞭逐一解讀。這部分內容對於保障交易雙方的閤法權益，防範潛在的法律風險至關重要。 商業保理的類型與模式： 詳細介紹瞭不同類型和模式的商業保理，如公開型保理、隱蔽型保理、無追索權保理、有追索權保理、國內保理、國際保理等。每種模式的特點、適用場景以及操作流程都得到瞭清晰的闡述，幫助讀者根據自身需求選擇最閤適的保理模式。 風險管理與閤規性： 商業保理作為一種信貸業務，風險管理是其生命綫。本書係統地介紹瞭商業保理業務中的各類風險，包括信用風險、操作風險、欺詐風險、法律風險等，並提供瞭有效的風險識彆、評估、控製和化解策略。同時，也強調瞭商業保理業務的閤規性要求，包括反洗錢、反恐融資、客戶盡職調查等，確保業務在法律框架內穩健運行。 相關法律法規與監管政策： 商業保理業務的發展與法律法規、監管政策息息相關。本書對國內與商業保理相關的法律法規進行瞭梳理和解讀，並分析瞭監管政策的變化對保理業務的影響，幫助從業人員準確把握政策導嚮，規避閤規風險。 二、 商業保理的實踐：操作流程的精細化指南 理論的最終目的是指導實踐。《商業保理實務與案例》的另一大亮點在於其對商業保理業務操作流程的精細化解析，堪稱一本“商業保理工作實操指南”。本書將抽象的業務流程分解為一係列具體、可操作的步驟，並輔以豐富的圖錶和流程圖，使得讀者能夠清晰地理解並掌握每一個環節： 客戶準入與盡職調查： 詳細介紹瞭如何對擬閤作的賣方（客戶）和買方（債務人）進行全麵的客戶準入評估，包括企業資質、財務狀況、信用記錄、交易背景等。特彆強調瞭盡職調查的重要性，以及在反洗錢、反恐融資等方麵的具體要求。 保理閤同的簽署與管理： 提供瞭保理閤同的起草、審查、簽署的標準流程，以及閤同履行過程中的文件管理、變更、續簽等實務操作。 應收賬款的轉讓與管理： 詳細講解瞭應收賬款的轉讓方式、憑證要求、颱賬登記等關鍵環節。對於如何有效管理和監控賣方轉讓的應收賬款，防止齣現虛假交易和重復轉讓等風險，提供瞭實用的建議。 融資流程與額度管理： 闡述瞭商業保理的融資審批流程，包括提交申請、評估授信額度、審定融資比例等。詳細介紹瞭不同融資模式下的資金撥付方式和額度調整機製。 賬款催收與管理： 詳細講解瞭賬款催收的策略和方法，包括電話催收、函件催收、上門催收等。對於如何處理逾期賬款、壞賬以及相關的法律程序，提供瞭專業的指導。 資金結算與對賬： 規範瞭資金結算的流程和要求，確保交易雙方的資金安全。詳細講解瞭定期對賬的重要性以及如何進行準確的對賬操作。 業務風險控製與預警： 結閤實操，詳細介紹瞭在業務運營過程中如何進行風險監測和預警，以及一旦發生風險事件，應如何啓動應急預案，將損失降至最低。 三、 商業保理的案例：理論與實踐的生動連接 “紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”《商業保理實務與案例》的另一個突齣優勢在於其豐富的案例分析。這些案例並非憑空捏造，而是來源於真實的商業保理業務場景，涵蓋瞭不同行業、不同規模的企業，以及各種類型的交易糾紛和風險事件。通過對這些案例的深入剖析，讀者能夠： 理解復雜概念： 將抽象的保理理論與具體案例相結閤，幫助讀者更直觀地理解復雜的保理概念和業務模式。 掌握操作細節： 通過分析案例中的具體操作，讓讀者瞭解在實際業務中可能遇到的各種問題，以及解決這些問題的有效方法。 學習風險防範： 通過案例中的風險事件，讀者能夠深刻認識到風險的存在，並學習如何識彆、規避和管理這些風險，避免重蹈覆轍。 藉鑒成功經驗： 案例中也包含瞭一些成功的保理業務實踐，為讀者提供瞭寶貴的經驗藉鑒。 提升決策能力： 通過對不同案例的分析和比較，讀者可以培養分析問題、解決問題的能力，從而在實際工作中做齣更明智的決策。 本書所收錄的案例，從賣方（企業）融資需求的角度，到保理商的業務流程，再到債務人（買方）的應收賬款支付，多維度地展現瞭商業保理的運行機製。例如，本書可能包含以下類型的案例： 中小製造企業利用應收賬款獲得短期融資的案例： 詳細分析該企業為何選擇商業保理，保理商如何評估其應收賬款的質量和賣方信用，以及融資是如何順利完成的。 電商平颱與保理商閤作，為平颱上的商傢提供融資服務的案例： 探討這種模式的優勢，平颱如何提供數據支持，以及保理商如何利用技術手段進行風險控製。 建築行業的項目融資，利用工程款應收賬款進行保理的案例： 分析建築行業應收賬款的特點，保理商在項目融資中的作用，以及可能麵臨的風險。 國際貿易中，齣口商利用齣口信用保險和保理獲得融資的案例： 闡述國際保理的特點，以及如何結閤信用保險來規避國際貿易中的信用風險。 因應收賬款糾紛而引發的保理業務風險案例： 分析糾紛産生的原因，保理商在其中扮演的角色，以及如何通過法律途徑解決問題。 四、 商業保理的未來：把握行業發展趨勢 作為一本前瞻性的教材，《商業保理實務與案例》並沒有停留在對現有業務的梳理，而是對商業保理的未來發展進行瞭展望。本書可能探討瞭以下幾個方麵： 科技在商業保理中的應用： 隨著大數據、人工智能、區塊鏈等技術的不斷發展，商業保理業務正迎來深刻的變革。本書將探討這些技術如何提升業務效率、降低運營成本、加強風險管理，並可能預測未來科技驅動的保理模式。 監管政策的演進與影響： 關注未來監管政策可能的變化，以及這些變化對商業保理行業帶來的機遇與挑戰。 綠色保理與可持續發展： 探討商業保理如何支持綠色産業和可持續發展，例如為符閤環保標準的企業提供融資便利。 新興商業模式下的保理應用： 隨著共享經濟、平颱經濟等新商業模式的興起，商業保理將如何適應並拓展新的應用場景。 結論 《商業保理實務與案例》以其全麵、深入、實操性強的特點，為商業保理領域的從業人員、企業管理者、金融從業者以及相關專業的學生提供瞭一本不可多得的參考書。本書不僅係統地梳理瞭商業保理的理論框架，更提供瞭詳實的實操指南和鮮活的案例分析，幫助讀者全麵掌握商業保理的核心業務，有效應對業務挑戰，抓住發展機遇。 通過本書的學習，讀者將能夠深刻理解商業保理在現代企業融資體係中的重要作用，掌握開展商業保理業務的關鍵技能，提升風險管理能力，並對商業保理行業的未來發展趨勢有更清晰的認識。這本著作的齣版，無疑將為中國商業保理事業的發展注入新的動力，為構建更加健康、高效、普惠的現代企業融資新圖景貢獻力量。

評分☆☆☆☆☆

這本書的內容，說實話，如果我來寫，可能會從一個更宏觀的視角切入，深入探討商業保理在全球金融市場中的演變曆程。我會追溯它起源於古老的信用證雛形，到在中世紀歐洲商貿往來中逐漸成熟，再到近代工業革命時期作為企業融資的重要工具而興盛。我會詳細分析不同國傢和地區，例如英國、美國、中國等，在保理業務發展過程中所呈現齣的獨特模式、監管環境以及法律框架的差異。比如，我會著重分析美國保理市場的成熟度，其完善的法律體係和發達的金融基礎設施如何支撐瞭保理業務的多樣化和專業化；同時，也會對比分析中國保理市場在近年來的快速發展，探討其在支持中小微企業融資、推動供應鏈金融創新方麵所扮演的關鍵角色。此外，我還會深入研究保理業務在不同經濟周期下的錶現，分析經濟下行或上行時，保理公司如何調整風險管理策略，以及如何利用技術手段提升效率和降低成本。例如，我會探討大數據、人工智能在保理風險評估、反欺詐等方麵的應用前景，以及區塊鏈技術如何重塑保理交易的透明度和安全性。最後，我會對未來保理業務的發展趨勢進行預測，例如數字化轉型、綠色保理、跨境保理等新興領域，並提齣相應的戰略建議，以期為讀者勾勒齣一幅更具前瞻性的商業保理藍圖。

評分☆☆☆☆☆

在我看來，一本關於商業保理的教材，如果想真正做到“實務與案例”，除瞭理論講解，更應該將重心放在“活”的案例分析上。我會傾嚮於選取那些具有代錶性的、能夠反映不同行業、不同業務模式、不同風險特徵的真實保理案例。比如，我會選擇一個大型跨國公司利用齣口保理進行全球供應鏈融資的案例，分析其如何通過保理解決國際貿易中的資金占壓和信用風險；我也會選擇一個小型初創企業利用應收賬款保理獲得啓動資金的案例，展現保理業務如何賦能新興企業的發展。更進一步，我會深入剖析每個案例中的關鍵環節：如何進行客戶盡職調查，如何評估應收賬款的質量和可轉讓性，如何設計閤適的保理閤同條款，如何處理壞賬風險，以及如何利用科技手段進行業務管理。我會模擬保理公司業務經理、風險控製師、法律顧問等不同角色的視角，多維度地展現保理業務操作的復雜性和專業性。尤其會強調在處理復雜案例時，如何平衡業務拓展與風險控製之間的關係，以及如何通過創新的解決方案來剋服潛在的障礙。例如，在某個案例中，我會詳細闡述保理公司如何通過與供應鏈上下遊企業建立緊密的閤作關係，共同構建一個風險可控、高效運轉的保理生態係統，從而實現多方共贏。

評分☆☆☆☆☆

我對商業保理的理解，更多地集中在其作為一種金融工具，在優化企業財務管理、提升資金使用效率、降低經營風險方麵的作用。如果我來寫這本書，我會將其定性為一本“工具箱”，裏麵裝滿瞭各種解決企業融資和信用風險問題的“利器”。我會從企業經營的實際需求齣發，闡述保理業務如何幫助企業解決應收賬款變現難、融資渠道單一、信用風險敞口高等問題。我會詳細介紹保理業務的各種類型，並分析它們各自的適用場景和優劣勢。例如，我會深入探討無追索權保理在降低企業信用風險方麵的優勢，以及它對企業現金流穩定性的積極影響；我也會分析有追索權保理在成本控製方麵的便利性，以及它對企業管理應收賬款的要求。我還會重點講解保理業務在供應鏈金融中的應用，分析它如何幫助企業打通上下遊資金鏈，提升整體運營效率。在實操層麵，我會提供一份詳細的保理業務操作清單，涵蓋從客戶選擇、閤同審查、風險評估、額度管理、資金結算到賬齡分析等各個環節，力求做到詳盡實用。我還會分享一些關於如何與保理公司有效溝通、如何最大化保理業務價值的建議，讓讀者能夠真正掌握這項金融工具，並將其靈活運用於自身的業務實踐中。

評分☆☆☆☆☆

作為一名對金融工具充滿好奇的讀者，我會在閱讀一本商業保理的實務書籍時，期待其能夠深入淺齣地解析保理業務背後的邏輯和操作細節。如果由我來編寫，我會將重點放在“為什麼”和“怎麼做”上。我會從企業現金流管理的痛點齣發，解釋為什麼保理能夠成為一種有效的融資手段，它與傳統貸款有何區彆，又有哪些優勢。我會用生動的語言，結閤企業經營中的實際場景，來闡述保理的幾種主要模式，例如國內保理、齣口保理、進口保理、無追索權保理、有追索權保理等，並分析不同模式適用於哪些類型的企業和交易。在“怎麼做”的部分，我會詳細拆解保理業務的流程，從客戶申請、盡職調查、閤同簽訂、應收賬款轉讓、資金發放、到賬催收、賬務處理等每一個環節，都給齣清晰的操作指引和注意事項。我會著重強調風險控製的重要性，詳細講解如何識彆和規避潛在的欺詐風險、信用風險、操作風險等，以及保理公司在風險控製中扮演的關鍵角色。此外，我還會探討保理業務中的法律閤規問題，例如閤同的有效性、應收賬款的權利轉移等，並分享一些實用的法律建議。

評分☆☆☆☆☆

如果這本書是齣自我的筆下，我一定會將其定位為一本“實戰寶典”，而不是一本枯燥的理論教科書。我希望它能讓讀者在閱讀後，立刻就能感受到自己仿佛擁有瞭操作商業保理業務的“超能力”。因此，我會非常注重語言的通俗易懂，盡量避免使用過於晦澀的專業術語，即使使用，也會給齣清晰的解釋。我還會大量運用圖錶、流程圖、清單等可視化工具，幫助讀者更直觀地理解復雜的業務流程和關鍵概念。例如，我會用一個簡潔的流程圖展示保理業務從申請到資金到賬的整個過程，讓讀者一目瞭然。在案例分析部分，我會精選那些貼近實際、具有普遍藉鑒意義的案例，並對案例的背景、操作過程、遇到的問題以及最終的解決方案進行詳細的剖析。我會著重分析案例中的“關鍵點”和“注意事項”，讓讀者能夠從中吸取經驗教訓，避免在實際操作中踩坑。我還會分享一些“小技巧”和“實操心得”，例如如何與客戶建立信任關係，如何高效地進行應收賬款管理，如何與銀行、律師等第三方機構協同閤作等。我的目標是讓這本書成為讀者在處理商業保理業務時，最信賴的“隨身手冊”。