正版包邮 让数字说话 审计,就这么简单+内部审计工作法+企业内部审计全流程指南 3本 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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店铺： 蓝墨水图书专营店

出版社： 人民邮电

ISBN：9787115422378

商品编码：11295333185

YL1291

9787115422378   企业内部审计全流程指南  定价：59元

9787111558453   内部审计工作法  定价：68元

9787111530817   让数字说话   定价：45元

书名：	【正版】内部审计工作法|5076303
图书定价：	68元
图书作者：	谭丽丽
出版社：	机械工业出版社
出版日期：	2017/1/1 0:00:00
ISBN号：	9787111558453
开本：	16开
页数：
版次：	1-1

内容简介

本书作者是8家知名企业的审计部长，他们首次联手分享一手工作经验，不仅毫无保留地介绍了开展内部审计工作必须具备的理念、视野和工作技能，还详细介绍了营造内部审计环境、编制审计计划、舞弊审计、大数据运用、审计报告的撰写和审计沟通以及团队建设等重要事项，为企业创造价值提供丰富的途径和方法。 本书畅谈审计思维和方法，内含43套审计方案，100多项实用技能，并提供有大量真实内审案例（已经隐去相关企业的商业秘密），是从事企业管理、财务、法务、纪委、监察、监事等工作人员的必读书。

目录

读后感言 本书编委会 前言 来自内部审计实战一线的真实故事 第1章 观念创新 /1 1.1 我们热爱内部审计的十个理由 /2 1.1.1 内部审计是当今激动人心、有活力和具挑战性的职业之一 /2 1.1.2 内部审计是资本市场上的“企业良心” /5 1.1.3 内部审计是企业的经济良医 /7 1.1.4 内部审计是培养精英的学校 /8 1.1.5 内部审计是业务部门的伙伴和支持者 /10 1.1.6 内部审计是企业的利润中心 /11 1.1.7 内部审计是大数据时代的宠儿 /12 1.1.8 内部审计是董事会极具价值的资源 /14 1.1.9 内部审计是职务舞弊的克星 /15 1.1.10 内部审计是企业文化的使者 /17 1.2 内部审计的十个创新理念 /20 1.2.1 使命观：一流的企业，需要一流的内部审计 /21 1.2.2 价值观：内部审计是资源、是品牌、是生产力 /21 1.2.3 自律观：内部审计是企业的第二种声音 /21 1.2.4 能力观：内部审计有为才有位 /21 1.2.5 职业观：防范胜于查处，审计寓于服务 /21 1.2.6 责任观：遇到问题找方法，而不是刻意只去查后果 /22 1.2.7 执法观：身怀利器，重而慎之 /22 1.2.8 协调观：不求所有，但求所用 /22 1.2.9 质量观：细节决定成败 /22 1.2.10 发展观：与时俱进 /22 1.3 决策层对内部审计的十大价值发现 /23 1.3.1 真实信息的价值 /23 1.3.2 公司治理的价值 /24 1.3.3 信用价值 /24 1.3.4 风险与内部控制价值 /25 1.3.5 协同效应价值 /25 1.3.6 资源与获利价值 /26 1.3.7 技术创新价值 /26 1.3.8 企业文化价值 /27 1.3.9 人才培养价值 /27 1.3.10 战略价值 /28 第2章 审计环境 /29 2.1 高看审计的“一把手工程” /30 2.2 独立审计的机构框架 /34 2.3 直达高层的信息通道 /37 2.4 人才齐备的审计阵容 /40 2.5 国际接轨的审计职能 /41 2.6 维护的审计决定 /45 2.7 爱岗敬业的工作环境 /45 2.8 催人进取的激励政策 /48 2.9 内外交流的学术环境 /49 2.10 管理得人心的企业文化 /50 第3章 审计计划 /52 3.1 审计计划紧盯三“点”：领导关注的重点，管理出现的难点，员工热议的焦点 /53 3.1.1 紧盯领导关注的重点 /53 3.1.2 关注管理出现的难点 /54 3.1.3 重视员工热议的焦点 /55 3.2 寻找风险的“审计问卷调查” /55 3.2.1 我们在问卷调查中收获了“宗旨”和“民意” /55 3.2.2 风险调查的成果：风险地图受热捧 /61 3.2.3 风险调查催生新的审计技术：问卷查弊法 /70 3.3 用内部审计的自我评估方法来选择审计项目 /72 3.3.1 内部审计目标的三条线 /72 3.3.2 内部审计资源投入的层面决定内部审计的层次 /73 3.3.3 编制一份审计清单，类似于中医的综合施治 /74 3.3.4 资产负债表的维度与关联，成就审计依据的数据库 /74 3.3.5 审计计划一盘棋，不与同行生“内耗” /75 3.4 审计资源合理配置的秘籍 /76 3.4.1 审计人员能力有系数 /76 3.4.2 信息技术带来审计计划的前所未有高效率 /76 3.5 编制内部审计规划 /77 3.5.1 年度、月度计划大家有，三年、五年规划你行吗 /77 3.5.2 三年规划怎么编？我们有范本 /78 3.6 审计计划实施前的准备 /80 3.6.1 沟通：为高管层量身编制小册子 /80 3.6.2 下达审计计划通知书 /81 3.7 内部审计登高谋略四级跃 /82 3.7.1 面对执行层面的重复监管，我们创建示范项目，资源共享 /83 3.7.2 当各部门步入示范性项目领域时，我们实施链式穿行审计 /84 3.7.3 当各部门进入链式项目领域时，我们做顶层系统审计 /84 3.7.4 当各部门进入顶层系统项目领域时，我们做文化，做咨询 /85 第4章 借势借力借东风 /87 4.1 金墉出任世界银行行长的启示 /88 4.2 借技术，借方案 /89 4.2.1 主编《建设项目内部审计指南》的启发 /89 4.2.2 联合会诊 /93 4.3 借人 /95 4.3.1 特邀审计师制度 /96 4.3.2 借虚拟项目团队 /97 4.3.3 借事务所的专业人员 /98 4.4 借势法 /98 4.4.1 震撼企业上下的职工代表民主评价机制 /98 4.4.2 风险调查显威力 /99 4.4.3 借势咨询机构 /100 4.4.4 借力互联网 /100 第5章 制度审计 /105 5.1 审视地看待制度 /106 5.2 管理制度的管理办法 /107 5.2.1 制度的准入制 /107 5.2.2 制度的层次性 /108 5.2.3 制度的覆盖性及接口部位 /108 5.2.4 让制度解决实际问题 /108 5.2.5 定期做制度评估 /109 5.2.6 制度的“三同步” /109 5.2.7 制度审计“一点通” /109 5.3 审计部门日常管理的四个制度 /111 5.3.1 工作日纪实 /111 5.3.2 去向牌制度 /112 5.3.3 任务交办单 /113 5.3.4 运用好“会议导航单” /114 5.4 现场审计汇报制度 /115 5.5 构建完善的内部审计管理制度体系 /118 5.5.1 充分借鉴国内外内部审计制度体系 /119 5.5.2 参考标杆企业内部审计制度体系的实务做法 /120 第6章 望闻问切 /123 6.1 望的方法 /124 6.1.1 眼观四处：多视角观察获取审计证据 /124 6.1.2 火眼金睛：洞悉被审计对象的非语言秘密 /126 6.2 闻的方法 /130 6.2.1 耳听八方：广泛了解和听取各方反映 /130 6.2.2 听其声色：找出对审计有价值的线索 /132 6.3 问的方法 /135 6.3.1 内审靠问：做一个成功的访谈者 /135 6.3.2 追根问底：有疑点要打破砂锅问到底 /141 6.3.3 询问有方：五个审计询问的具体方法 /144 6.4 切的方法 /145 6.4.1 切中要害：内部审计的六个不放过 /146 6.4.2 找到病因：查找问题原因的六个审计视角 /147 第7章 反舞弊 /150 7.1 国际反舞弊组织在行动 /151 7.1.1 我们一直在实践中探索舞弊的规律及对策 /151 7.1.2 《2012年全球职务舞弊与滥用职权报告》带给我们的启示 /152 7.2 舞弊为什么会发生 /154 7.2.1 诠释舞弊黑三角 /154 7.2.2 “用人不疑，疑人不用”是个伪命题 /155 7.3 提升舞弊败露率的秘籍 /157 7.3.1 舞弊和犯罪是一种“经济活动” /157 7.3.2 反舞弊热线：为舞弊亮出360°照妖镜 /158 7.3.3 识别舞弊线索的“真假美猴王” /159 7.3.4 让舞弊可识别、可举报的利器：查弊CT /161 7.4 舞弊审计如何琢磨人 /163 7.4.1 行为比较法 /163 7.4.2 用舞弊分子的思维来考虑问题 /163 7.5 点亮源头反舞弊的一盏灯 /164 7.5.1 精准揭示舞弊的神秘面纱 /164 7.5.2 舞弊防范表 /165 7.5.3 法证会计 /167 第８章 大数据与梳理企业的命脉之流 /168 8.1 大数据与IT审计 /169 8.1.1 实现变革的两种准备 /169 8.1.2 我们构建的实战沙盘与IT审计的“两个转变” /170 8.2 梳理企业命脉之流的方法及思路 /171 8.2.1 追求科学美的视角 /171 8.2.2 系统思维的视角 /171 8.2.3 万物平衡的视角 /172 8.2.4 波段、节奏的视角 /173 8.2.5 关联的视角 /174 8.2.6 IT审计流程的视角 /174 8.2.7 审计数据多维分析的视角 /175 8.2.8 审计线索特征发现的视角 /177 8.3 信息技术运用的视角 /178 8.3.1 云计算技术 /178 8.3.2 物联网技术 /178 8.3.3 社交网络技术 /179 8.3.4 人工智能技术 /179 8.3.5 虚拟现实与可视化技术 /179 8.3.6 多媒体技术 /179 8.3.7 移动通信技术 /180 8.3.8 网络安全技术 /180 8.4 让我们也来编制一本“挖金”的管理手册 /180 8.4.1 《管理手册》目录模板 /181 8.4.2 身临其境、全真体验的“一盘三图” /184 第9章 审计报告 /188 9.1 写出一份有价值的审计报告 /189 9.1.1 审计报告首先要有客户体验的思维 /190 9.1.2 利用三段式报告，杜绝空洞化描述 /191 9.1.3 评价审计报告质量的分水岭 /192 9.1.4 审计报告就是一个提炼了的故事 /193 9.1.5 审计报告赢在关键词 /197 9.1.6 审计报告三原则 /197 9.2 撰写审计报告应当避免的十个错误 /199 9.2.1 过多提及“根据领导要求进行审计” /200 9.2.2 过度描述执行的审计程序 /200 9.2.3 过多使用“但是”之类的措辞 /201 9.2.4 使用带有主观色彩或鉴定式的语言 /201 9.2.5 将量化的问题全部使用定性的陈述方式 /202 9.2.6 使用似是而非的提法 /202 9.2.7 报告充斥着“审计无法验证”这类措辞 /203 9.2.8 撰写的审计发现没有价值 /203 9.2.9 专业味太浓让人很难读懂 /203 9.2.10 审计报告内容主次不分明 /204 9.3 关于审计报告的40个实践 /204 第10章 审计沟通 /209 10.1 审计沟通：重中之重 /210 10.1.1 实现审计沟通的四大功能 /211 10.1.2 做沟通表达中的“第四种人” /212 10.1.3 团队的恐慌：来自不会沟通 /214 10.2 审计先要学会和自己沟通 /215 10.2.1 审计沟通的分类与排序 /216 10.2.2 与自己、与团队、与环境的沟通 /217 10.2.3 与自己沟通的法宝 /218 10.3 有效审计沟通的七个诀窍 /219 10.3.1 沟通不准备，到时一定背 /220 10.3.2 掌握沟通的黄金法则和白金法则 /223 10.3.3 审计沟通要有目的性 /226 10.3.4 用心、用眼带着情感去倾听 /226 10.3.5 通过写信使神奇的机会降临 /227 10.3.6 共同参与审计，有助于审计沟通 /229 10.3.7 恰当选择沟通场所和形式 /229 10.4 良好审计沟通的十个问题测试 /230 10.4.1 沟通测试 /230 10.4.2 测试评分 /231 10.5 提高审计沟通能力的两种简单有效的方法 /231 10.5.1 练习演讲 /231 10.5.2 情景模拟练习 /232 第11章 审计营销 /234 11.1 成功的内部审计应当是营销大师 /235 11.1.1 不能做封闭的实干家 /235 11.1.2 消除对内部审计的曲解 /236 11.1.3 不要害怕宣传自己的成绩 /237 11.2 内部审计实施的6P营销策略 /238 11.2.1 审计营销对于内部审计生死攸关 /238 11.2.2 来自审计一线的6P实战新解 /238 11.2.3 要像研发产品一样，实施6P建设 /241 11.3 内部审计营销的十个实践 /242 11.3.1 以需定产，提供适销对路的审计产品 /242 11.3.2 编制并定期发布内部审计简报 /242 11.3.3 在公司内网建立内部审计网页 /246 11.3.4 抓住宣传内部审计的时机 /246 11.3.5 编制审计工作手册 /248 11.3.6 参加重要经营会议 /249 11.3.7 构建内部审计自媒体 /249 11.3.8 审计满意度调查问卷 /249 11.3.9 塑造和培养良好的职业形象 /250 11.3.10 积极参加公司活动 /250 第12章 审计培训 /251 12.1 独具特色的360°全方位审计培训 /252 12.1.1 培训成败来自客户体验 /252 12.1.2 培训的雪球效应 /253 12.1.3 培训的宝藏挖掘 /253 12.2 独当一面地构建以审计部门为中心的培训体系 /254 12.2.1 责任重于泰山的审计内训 /254 12.2.2 审计培训与能见度提升 /256 12.2.3 审计培训的线路图 /257 12.2.4 公司内部业界大咖来助阵 /258 12.2.5 外部取经效果大 /259 12.3 情有独钟的新常态下，别样的培训，别样的作为 /260 12.3.1 对上培训：引发启示，将内部审计作为极具价值的资源 /260 12.3.2 平级培训：换位思考，共筑企业的风险防线 /262 12.3.3 向下培训：问计基层，方案在一线制定 /263 12.3.4 对外培训：塑造形象，创造价值才是大的作为 /264 12.4 ：寓教于乐的速成培训法 /265 12.4.1 萌翻外界的游戏：《会计科目扑克牌》 /265 12.4.2 让故事照亮未来 /268 第13章 年终总结 /269 13.1 内部审计年终总结的十条关键铁律 /270 13.1.1 时效性：年终总结要“抢先”做 /270 13.1.2 合力性：年终总结要上下互动“齐上阵” /271 13.1.3 精练性：年终总结要“简短” /271 13.1.4 层次性：年终总结要“关联大事” /272 13.1.5 客观性：年终总结要找出差距 /273 13.1.6 可信性：年终总结要用数字说话 /273 13.1.7 引导性：年终总结要写出思想 /274 13.1.8 远见性：年终总结要提出攀高目标 /274 13.1.9 美观性：总结报告排版布局要“漂亮” /275 13.1.10 系列性：年终总结要“好戏连台” /275 13.2 年终总结好戏连台的系列大餐 /276 13.2.1 评选十件内部审计年度大事 /276 13.2.2 评选十个内部审计精彩段子 /278 13.2.3 评选十大年度人物及颁奖词 /280 13.2.4 为内审人员播下希望的种子：我们的“家书” /283 13.3 来自企业的年终总结 /286 13.3.1 以内部审计的“ 十个次”写总结 /286 13.3.2 以标新立异的小标题凸显总结报告 /287 第14章 审计团队建设 /293 14.1 打造高素质的审计团队是我们的选择 /294 14.2 树立学习型审计团队的愿景 /295 14.3 开启员工心灵之窗的领导者角色 /297 14.4 自我**的素质达标 /299 14.5 以人为本的“凝聚工程” /300 14.6 上下互动的团队学习 /302 14.7 学以致用的创奖平台 /305 14.8 打造竞争优势的知识管理 /307 第15章 快乐审计团队的实操案例 /309 15.1 营造审计环境的“魅力审计联席会” /310 15.1.1 魅力审计联席会的运作 /311 15.1.2 有为才有位，勇当企业变革排头兵 /312 15.1.3 结束语 /314 15.2 创新审计技术与方法的“审计共建” /315 15.2.1 开辟审计共建访谈，使风险控制的理念深入人心 /316 15.2.2 开展审计公示，营造“管理得人心”风控文化 /318 15.2.3 开展内部控制知识培训 /318 15.2.4 整合三一Z部监管体系 /319 15.2.5 开展审计创新试点 /319 15.2.6 创造增值价值 /319 15.2.7 在Z部产业链的上下游构筑风险防线 /319 15.2.8 Z部对审计人员进行“业审融合”培训 /320 15.2.9 提升审计共建执行力 /320 15.2.10 促进审计成果转化为生产力 /320 15.3 挖掘审计资源的借势借力 /321 15.3.1 职工代表民主评价制度形成的背景 /321 15.3.2 职工代表民主评价制度运作模式 /322 15.3.3 推行职工代表民主评价制度取得的效果 /323 15.4 企业核心竞争力的守护者：商业秘密防泄漏审计 /324 15.4.1 商业秘密泄露的方式 /325 15.4.2 商业秘密泄露风险管控体系 /326 15.4.3 商业秘密泄露风险管控重点 /327 15.5 企业集团管控的审计协同 /330 15.5.1 开展WORKSHOP专题研讨，明确改进提升方策 /332 15.5.2 加强工作协同，持续提升审计价值 /334 赞誉 /338 致谢 /346 参考文献 /347

书 名 企业内部审计全流程指南

丛 书 名 --

标准书号 ISBN 978-7-115-42237-8

编目分类 F239.45-62

作 者 杨文梅

译 者 --

责任编辑 包华楠

开 本 16 开

印 张 20.5

字 数 450 千字

页 数 317 页

装 帧 平装

版 次 第1版第1次

初版时间 2016年5月

本 印 次 2016年5月

首 印 数 2200 册

定 价 59.00 元

内容提要

《企业内部审计全流程指南》依据新的《中华人民共和国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《企业会计准则》《企业财务通则》等法规编写而成。

 

《企业内部审计全流程指南》共分为五章，主要从内部审计机构的管理、内部审计工作流程步骤、企业绩效审计、业务流程内部控制审计、信息系统审计五个方面，对企业内部审计及其管理做了实操性的指引，通过大量的实战范本，对企业内部审计的整个流程进行了详细的介绍。

 

《企业内部审计全流程指南》内容新颖、可操作性强，适合企业财务人员、内部审计从业者、企业管理者和相关财经院校的审计、财会类专业师生参考阅读。

 

 

 

 

 

第 1 章 内部审计的管理

 

内部审计是企业内部经济监督的一种形式，是企业内部审计机构依照国家有关法规和企业有关规章制度， 对企业（包括投资的企业、承包租赁的企业）和各部门的财务收支及其经济活动的真实性、合法性、合理性和有效性进行独立审计，对企业安排的工作落实情况进行审计监察，以达到堵塞漏洞、完善制度、改善管理、提高经济效益的目的。

 

商品名称：	让数字说话
作者：	孙含晖,王苏颖,阎歌 著 著
市场价：	45元
ISBN号：	9787111530817
出版社：	机械工业出版社
商品类型：	图书

其他参考信息（以实物为准）
装帧：平装	开本：16开	语种：中文
出版时间：2016-03-01	版次：1	页数：302
印刷时间：2016-03-01	印次：1	字数：321

内容简介

审计真的是那样枯燥无味吗？本书作者孙含晖、王苏颖和阎歌以浅显易懂的语言、幽默诙谐的比喻和旁征博引的故事**我们开启一段奇妙的阅读旅程。从审计的本源到审计结果，从审计的思考方法到工作底稿、风险控制，甚至会计科目，作者都有透彻的理解和独到的看法。如果你有兴趣认真阅读这本书，可以慢慢将它从头读到尾，理解其中的意思。如果你只打算看看热闹，可以快速把这本书翻完，只要你能将里面讲的那些故事及其表达的想法理解并记住，这本书你也就看个七七八八了。当然，你也可以把它当作一本工具书，在审计工作的时候，随时拿出来查一下每个科目要做哪些审计步骤，基本上也可以把要做的科目的审计工作完成。不管是在财务江湖一展拳脚，还是在审计领域修炼成精，这本书都值得你细细琢磨，它优势地位会让你受益良多。

作者简介

孙含晖，笔名：金十七。理工男一枚，兴趣广泛，好读书，不求甚解，同时追求极具“工匠”精神地做好每一件事情。在某“四大”从事审计工作十年，企业财务十年，国内国外都工作过，先后任多家美国上市公司的CFO和审计委员会主席。2010年加入“去哪儿网”担任CFO，引入百度作为战略投资者，成功推动“去哪儿网”在美国纳斯达克上市。热衷钻研公司互联网产品和技术，被同事评价为“*不像CFO的CFO”。2013年度中国十大杰出CFO。从1986年开始就阅读《科幻世界》，一期不落，至今已经29年。  王苏颖，清华大学硕士，中国注册会计师。供职于全球四大会计师事务所之一，曾赴洛杉矶工作并通过美国注册会计师考试，拥有十余年从业经验，服务于跨国企业、大型国企和民营企业，涉及制造、通信、消费品和互联网等多个行业。业余爱好文字创作，包括专业读物和职场小说等，将专业知识与理性思考相融合。  阎歌，中央财经大学硕士，中国注册会计师。会计师事务所工作十余年，主要服务于金融业。好奇心重，曾向往接触各行各业的会计实务，成为“全才”。但鉴于精力有限，目前只专注于金融工具准则这一新鲜事物。源于对新鲜事物的热情，产生了一吐为快的想法。

目录

赞誉  推荐序  再版序  1前言  2审计的一些概念  2.1关于审计的头版头条  2.2什么是审计  2.2.7审计就是查问题吗  2.2.2审计与人性恶  2.2.3独立审计是一种信任的背书  2.2.4此“审计”与彼“审计  2.3审计工作的成果  2.3.l审计意见说了什么  2.3.2审计意见有几种  2.3.3审计报告的个性化变革  2.3.4审计报告的使用者  2.3.5审计是一门科学还是一门艺术  2.4会计师事务所与注册会计师  2.4.l会计师事务所与注册会计师个人的关系  ?2.4.2会计师事务所不全是合伙制  2.4.3审计师是专业人士  2.4.4审计费是怎么定的  2.4.5注册会计师审计的流程  2.5业务约定书  2.5.7要先签业务约定书，后干活  2.5.2业务约定书其实是一份标准合同  2.5.3业务约定书和项目建议书的区别  2.5.4会计责任和审计责任的区别  2.6声明书  2.6.7什么是“声明书  2.6.2驳“声明书无用论  2.6.3驳“声明书WAN能论  2.6.4不容易审计的内容才放进声明书里  2.6.5审计师要勤勉尽责到什么程度  2.7管理建议书  2.7.7什么是“管理建议书  2.7.2管理建议书的内容是从哪里来的  2.7.3管理建议书如何出彩  3审计的理论  3.1审计的逻辑  3.7.7审计工作的开始：了解企业的经营情况  3.7.2在外部审计师的眼里，内控系统是摄像机  3.7.3审计师要检查内控系统是否设计合理和运转正常  3.7.4审计师可以怎么问问题  3.7.5审计师怎样检查内控系统是否设计合理和运转正常  4按会计科目来谈一谈实质性测试  5结语  6后记

数字化转型时代的管理会计新视野：成本控制、价值创造与决策支持 本书是面向企业中高层管理者、财务人员、成本会计师以及对精益管理和数字化财务感兴趣的专业人士和研究人员的权威指南。它深入探讨了在当前数字化浪潮和全球化竞争背景下，管理会计如何从传统的成本核算职能，转型成为驱动企业价值创造和战略决策的核心引擎。 --- 第一部分：数字化驱动下的管理会计转型与战略定位 在工业4.0、大数据和人工智能的驱动下，企业运营模式正在经历深刻变革。传统的基于历史成本和僵化流程的管理会计体系，已难以支撑瞬息万变的商业决策需求。本部分将构建一个清晰的框架，阐述现代管理会计的战略角色。 第一章：管理会计角色的重塑：从“记账员”到“价值伙伴” 传统与现代的鸿沟： 详细对比传统管理会计（侧重成本记录与报告）与现代战略管理会计（侧重未来预测与价值创造）的核心差异。 数字化对报告流程的冲击： 分析自动化和实时数据流如何解放财务人员的时间，使其能够专注于高附加值的分析工作。 与业务部门的深度融合： 探讨如何打破“楚河汉界”，将管理会计指标嵌入到销售、生产、研发等所有业务流程中，实现“嵌入式财务”。 第二章：战略管理会计的基础框架 战略地图与平衡计分卡（BSC）的深化应用： 不再仅仅是工具的介绍，而是深入探讨如何将企业战略分解为可衡量的财务和非财务指标，特别是如何衡量“无形资产”的贡献。 价值链分析的数字化升级： 利用流程挖掘和数据分析技术，识别价值链中的瓶颈、浪费点和潜在的创新机会，实现更精细化的价值驱动。 目标成本法与生命周期成本管理（LCCM）： 针对产品开发初期如何锁定目标利润和成本，并贯穿产品从概念到报废的全生命周期进行成本控制和优化。 第二部分：成本信息获取与精益化控制体系 成本是管理会计的核心命脉。本部分聚焦于如何获取更准确、更及时的成本信息，并构建适应精益生产和敏捷运营的成本控制体系。 第三章：超越ABC：面向活动和流程的成本归集 作业成本法（ABC）的实战优化： 讨论在复杂制造和高服务业中，如何选择合适的“成本驱动因素”（Cost Drivers），避免ABC过度设计，并将其与ERP系统无缝集成。 基于流程的成本核算（PBF）： 针对连续流或批量流程，介绍如何以流程为单位进行成本跟踪，更好地支持流程改进（如六西格玛项目）。 隐性成本与机会成本的量化： 如何识别并量化那些传统会计系统容易忽略的隐性成本（如员工流失率、客户满意度下降的长期影响）和决策中的机会成本。 第四章：精益与敏捷环境下的成本管理 精益生产（Lean Thinking）与目标成本法结合： 详细介绍“价值流图”（Value Stream Mapping）如何帮助识别非增值活动，并将成本削减目标直接转化为设计和运营改进的具体行动。 拉动式成本控制与看板系统： 探讨在JIT（准时制）环境中，如何利用拉动信号（如看板）来控制在制品（WIP）和库存成本，实现零库存目标下的成本最优。 变动成本法与短期决策的科学性： 强调边际贡献在快速决策中的关键作用，特别是在面对产能约束、特殊订单和产品组合决策时，如何有效利用贡献分析。 第三部分：面向未来的管理会计：预测、控制与绩效评估 现代管理会计必须具备前瞻性，并通过科学的绩效管理体系引导组织行为。 第五章：预测性分析与预算的敏捷化 超越传统预算的“僵硬”： 批判年度固定预算的局限性，系统介绍滚动预测（Rolling Forecast）和基于驱动因素的预算编制方法。 预测建模与情景分析： 引入基础的回归分析、时间序列分析等量化工具，帮助财务人员基于业务驱动因素（如市场份额、产能利用率）构建多情景的收入和成本预测模型。 零基预算（ZBB）的现代应用： 在成本压力下，探讨ZBB如何被应用于非生产性部门（如市场、行政），以强制性地重新论证每一项开支的合理性。 第六章：绩效管理与激励机制设计 责任会计的升级与授权： 探讨如何合理划分责任中心（成本、利润、投资中心），并明确授权边界，确保绩效考核与组织战略高度一致。 投资回报的复杂衡量： 深入分析经济增加值（EVA®）的计算、应用及其对股东财富最大化的指导意义，以及如何将其与部门经理的长期激励挂钩。 非财务绩效指标的权重与平衡： 强调在BSC框架下，如何科学地设定和监控如客户保留率、创新周期时间等关键的非财务指标，防止“为达标而管理”。 第四部分：数字化工具赋能与未来发展趋势 本部分着眼于如何利用新兴技术提高管理会计的效率和深度，并展望管理会计的未来。 第七章：大数据、AI与管理会计的融合 数据治理与成本数据的清洗： 强调高质量的分析依赖于高质量的数据，讨论如何整合ERP、CRM、MES系统中的异构数据，为成本分析提供统一的数据源。 流程自动化（RPA）在报表和调节中的应用： 演示如何利用RPA工具自动化例行性的成本分配、差异分析和月度报告的生成工作。 利用机器学习进行异常检测： 介绍如何利用算法监控成本波动，自动识别出超出正常范围的采购价格差异、生产损耗，从而实现更主动的成本预警。 第八章：管理会计的未来图景 可持续发展报告（ESG）与管理会计： 探讨如何将碳排放成本、水资源利用效率等环境成本纳入内部核算体系，支持企业的ESG战略。 内部服务定价与转移定价： 针对共享服务中心（SSC）的兴起，探讨内部交易的合理定价模型，以提高服务部门的效率和被服务部门的满意度。 财务共享服务中心对管理会计职能的影响与机遇。 --- 本书特点： 深度实战导向： 全书结合大量企业案例（非虚构的行业实践），注重方法论的可操作性和落地性。 技术与管理的结合： 不仅讲解了管理会计理论，更详细阐述了在数字化背景下，如何利用现代IT工具实现理论的自动化和可视化。 面向决策： 核心目标是培养读者将财务数据转化为战略洞察的能力，真正成为业务部门信赖的决策顾问。 阅读本书，您将掌握一套全面的、面向未来的管理会计工具箱，帮助您的企业在激烈的市场竞争中实现成本优化、价值最大化和可持续增长。

评分☆☆☆☆☆

《企业内部审计全流程指南》这本书，则为我提供了一个宏观的视角，让我能够清晰地看到整个内部审计工作的“大局”。它不仅仅是介绍审计的某个环节，而是将内部审计的整个生命周期进行了梳理和串联。从最初的“审计项目启动”，到“现场审计执行”，再到“审计报告撰写”，最后是“审计整改跟踪”，每一个环节都被详细阐述，并且强调了不同环节之间的逻辑关系和相互影响。我尤其欣赏作者在“审计项目启动”部分提出的“利益相关者沟通”的重要性。很多时候，审计工作的推进不顺畅，往往是因为与被审计单位的沟通不足，导致双方存在误解和抵触。这本书教会了我如何有效地与管理层、业务部门等进行沟通，争取他们的理解和支持，从而为审计工作的顺利开展奠定基础。另外，关于“审计报告撰写”，作者给出了非常具体的格式要求和写作技巧，比如如何清晰地陈述审计发现、如何提出有建设性的改进建议等等，这些都能够帮助我写出更专业、更有说服力的审计报告。

评分☆☆☆☆☆

这本书的包装非常精美，送货速度也很快，拿到手的时候，我真的非常惊喜。封面设计简洁大气，一看就知道是正规出版社出版的正版书籍。迫不及待地翻开第一本《让数字说话》，刚开始有点担心会是枯燥的理论堆砌，但事实证明我的顾虑是多余的。作者用大量生动的案例，将抽象的审计概念变得通俗易懂。比如，在讲解风险评估时，作者并没有直接罗列条条框框，而是通过一个虚构的公司在不同阶段面临的实际挑战，逐步引导读者理解风险的识别、度量和应对。这种“情景式”的学习方式，让我仿佛置身于真实的审计现场，身临其境地感受到了审计工作的魅力。而且，书中穿插了许多小贴士和“审计黑科技”，介绍了一些实用的数据分析工具和方法，这对于我这种初学者来说，简直是雪中送炭。我尤其喜欢其中关于“数据可视化”的部分，原来枯燥的报表数据，经过巧妙的图表呈现，竟然能如此直观地揭示潜在的问题。整体而言，这本《让数字说话》为我打开了审计世界的大门，让我觉得审计并非高不可攀，而是可以通过科学的方法和工具，变得“简单”起来。

评分☆☆☆☆☆

《内部审计工作法》这本书，更像是一本实操手册，让我对内部审计的流程和方法有了更深入的了解。不同于《让数字说话》偏向理论的讲解，这本书的内容更加接地气，更侧重于“怎么做”。我印象特别深刻的是关于“审计计划”的章节，作者详细讲解了如何根据公司的风险状况、管理层关注点以及监管要求来制定年度审计计划，并且给出了具体的模板和范例。我之前一直觉得审计计划只是一个形式，看了这本书才明白，一个好的审计计划是审计成功的基石，它能够帮助审计师聚焦重点，提高审计效率。此外，书中关于“审计证据的收集与获取”的论述也让我受益匪浅。作者列举了多种收集审计证据的方式，例如访谈、穿行测试、数据分析、文件审阅等等，并对每种方法的优缺点进行了分析。更重要的是，作者强调了审计证据的“充分性”和“适当性”，这让我明白，审计的结论必须建立在扎实的证据基础上，而不是凭空猜测。这本书的语言风格也比较朴实，没有太多华丽的辞藻，但字字珠玑，充满了实用的建议和指导。

评分☆☆☆☆☆

从《内部审计工作法》这本书中，我学到了许多关于“审计执行”的实操技巧。作者并没有泛泛而谈，而是深入到审计现场的每一个细节。比如，在进行“现场访谈”时，作者详细介绍了如何提前准备访谈提纲，如何掌握访谈的技巧，例如倾听、提问、观察非语言信号等等，以确保能够获取到最真实、最准确的信息。这本书还非常注重“审计证据的质量控制”，作者强调了审计证据的“关联性”、“可靠性”和“客观性”，并提供了具体的判断标准和方法。这一点对于我来说非常重要，因为之前我常常会纠结于收集到的证据是否足够充分，而这本书给了我清晰的指引。另外，书中关于“审计风险管理”的内容也十分详实，作者分析了在审计过程中可能遇到的各种风险，并给出了相应的应对策略。例如，如何避免被审计单位干扰、如何处理审计过程中出现的敏感信息等等。这些都是非常有价值的经验分享，让我觉得审计工作不再是“摸着石头过河”。

评分☆☆☆☆☆

收到这套书的时候，就觉得“物超所值”。《让数字说话》这本书，给我最大的感受就是“原来审计可以这么有趣”。它不像传统的教科书那样，一本正经地讲理论，而是通过一个个贴近现实的案例，将审计的逻辑和方法渗透到读者的脑海里。我特别喜欢书中关于“数据挖掘”的章节，作者用一个简单的例子，就演示了如何通过数据分析，找出隐藏在海量信息中的“异常信号”，这对于发现舞弊或管理漏洞非常有帮助。而且，书中提供的很多小技巧，比如如何利用Excel函数进行数据初步筛选，如何设计有效的调查问卷，都非常实用，可以直接应用到工作中。最重要的是，这本书让我从“畏惧审计”变成了“好奇审计”，让我看到了审计工作在提升企业管理水平、防范经营风险方面的巨大价值。这本书的语言也十分流畅，阅读起来毫无压力，即使是审计领域的“小白”，也能轻松理解。