商业保理实务与案例 陈霜华等 复旦大学出版社 商业保理培训系列教材 商业保理工作实操指南 保理业务产 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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陈霜华蔡厚毅 编

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出版社： 复旦大学出版社

ISBN：9787309121513

商品编码：28671720625

丛书名： 商业保理实务与案例(商业保理培训系列教材)

开本：16开

出版时间：2016-04-01

产品展示

基本信息

图书名称：	商业保理实务与案例（商业保理培训系列教材）
作 者：	陈霜华等
定价：	38.00
ISBN号：	9787309121513
出版社：	复旦大学出版社 图书籍
开本：	16
装帧：	平装
出版日期：	2016-4-1
印刷日期：	2016-4-1

编辑推荐

内容介绍

《商业保理实务与案例》阐述了从事商业保理工作的准备、市场营销、尽职调查、应收账款转让、文件单据审核、融资放款、应收账款管理、保理业务的产品与模式创新等各商业保理各阶段的工作，以及保理业务的产品与模式创新等主要内容。并对出口背对背保理、出口信用保险保理、进口保理、优化财务报表、保理在租赁业应用、保理在医药业应用、国内保理欺诈、国际保理欺诈、暗保理风险、保理诉讼判例等案例进行了分析。

作者介绍

目录

第一章 从事商业保理工作的准备 第一节 从事保理工作需要的条件 第二节 从事保理工作的选择 第二章 市场营销阶段 第一节 寻找客户的方式与渠道 第二节 拜访客户前的准备工作 第三节 拜访客户时的注意事项 第四节 常见的客户提问与应答 第五节 拟定保理服务方案的原则 第三章 尽职调查阶段 第一节 客户需要提供的材料 第二节 实地核查的重要性与难点 第三节 尽职调查的要点 第四节 授信调查报告的撰写 第五节 合作方案的确定 第四章 应收账款转让阶段 第一节 客户提供的文件和单据种类 第二节 应收账款转让通知的办理与确认 第五章 文件单据审核阶段 第一节 保理销售分户账的建立 第二节 审核文件单据的基本要点 第三节 部分特殊行业的审单要点 第四节 发现单据不符的处理 第六章 融资放款阶段 第一节 应收账款转让登记 第二节 额度的管理与授信条件的落实 第七章 应收账款及贷款管理阶段 第一节 应收账款的催收 第二节 买方的回款管理 第三节 商业纠纷的处理 第四节 应收账款的日常管理 第五节 客户运营风险的监控与评估 第八章 保理业务的产品与模式创新 第一节 保理与信用保险的结合 第二节 保理在供应链融资中的作用 第三节 保理在电子商务平台的应用 第四节 保理的资产证券化 第五节 保理在撮合交易中的应用 第六节 保理与互联网金融的结合 第九章 保理业务在产业链中的运用 第一节 保理业务在产业链中的运用前景 第二节 上段“N+1”保理模式 第三节 下段“1+N”保理模式 第十章 案例导读与思考 案例一 出口背对背保理案例 案例二 出口信用保险保理 案例三 进口保理案例 案例四 优化财务报表案例 案例五 保理在租赁业应用案例 案例六 保理在医药业应用案例 案例七 国内保理欺诈案例 案例八 国际保理欺诈案例 案例九 暗保理风险案例 案例十 保理诉讼案例 附表 附表一 应收账款转让表 附表二 应收账款转让通知书 附表三 介绍信（Introductory Letter） 附表四 应收账款转让通知书（明细表） 附表五 应收账款转让通知的字句 附表六 Assignment Clause 附表七 EDImessage（invoice） 附表八 逾期发票付款提示函 附表九 Import Factor Information Sheet 附表十 付款信息报文格式 附表十一 商业纠纷通知书 附表十二 未结应收账款清单 附表十三 动产权属统一登记表（初始登记） 附录 国际保理通用规则 附录一 FCIGENERAL RULES FOR INTERNATIONAL FACTORING（Printed June 2012） 附录二 UNIDROIT CONVENTION ON INTERNATIONAL FACTORING（Dttawa，28May1988） 附录三 应收账款质押登记办法（2007年10月1日） 附录四 应收账款质押登记操作规则（2007年10月1日） 附录五 商业银行保理业务管理暂行办法（2014年4月10日）

在线试读部分章节

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《商业保理实务与案例：操作指南与实践精粹》 作者: 陈霜华 等 出版社: 复旦大学出版社 系列: 商业保理培训系列教材 第一章 商业保理概述：概念、演进与价值 商业保理，作为一种融合了融资、信用风险管理和账款催收功能的金融服务，在现代商业经济中扮演着日益重要的角色。本书将从最基础的概念入手，深入剖析商业保理的起源、发展脉络及其在全球及中国金融市场中的演变。我们将详细阐述商业保理的核心功能： 融资功能： 商业保理如何通过受让企业应收账款，为其提供即时性的资金支持，缓解营运资金压力，加速资金周转。我们将探讨不同类型的保理融资模式，如明保理（公开保理）和暗保理（隐蔽保理）在实际操作中的区别与适用场景。 信用风险管理功能： 保理商如何通过对买方（债务人）的信用评估，承担或分担卖方（供应商）在销售过程中面临的坏账风险。本书将介绍信用评估的流程、方法以及风险控制的各种策略，包括信用额度管理、追索权保理与无追索权保理的差异化风险分配。 账款管理与催收功能： 保理商如何为企业提供专业的账款管理和催收服务，包括账款记录、催收通知、法律追索等，从而帮助企业优化现金流，降低管理成本，并提升回款效率。我们将分析有效的催收策略，以及在不同司法环境下催收的合法性与可行性。 此外，本书还将深入探讨商业保理对企业，尤其是中小微企业的战略意义。它不仅仅是一种融资手段，更是优化企业财务结构、增强市场竞争力、拓展经营规模的有力工具。通过商业保理，企业能够更自信地参与交易，更有效地管理风险，从而实现可持续发展。我们将结合实际案例，生动展示商业保理如何为企业注入活力，助其在激烈的市场竞争中脱颖而出。 第二章 商业保理的核心业务流程与关键环节 理解商业保理的业务流程是掌握其精髓的关键。本书将以图文并茂的方式，详细拆解商业保理的每一个核心业务流程，并深入剖析关键环节的操作要点。 申请与评估： 企业如何向保理商提出保理申请，需要提供哪些基础资料。保理商如何对申请企业及其交易对手进行全面的信用评估，包括财务状况、经营历史、行业前景等。我们将详细介绍信用评估模型与工具的应用，以及尽职调查的重点。 协议签署： 保理合同的主要条款有哪些？包括保理金额、费率、期限、买方信用额度、违约责任等。我们将解析关键条款的法律效力与实际操作意义，以及如何规范化签署保理合同。 应收账款转让与通知： 应收账款的有效转让方式与法律要求。在明保理模式下，如何向买方发出应收账款转让通知，以及通知的法律效力。在暗保理模式下，企业如何处理与买方之间的账款支付。 融资放款： 保理商在收到合格应收账款后，如何根据合同约定进行融资放款。我们将讨论不同融资比例的计算方式，以及放款的时效性与准确性。 账款催收与管理： 当应收账款到期时，保理商如何启动账款催收程序。我们将介绍不同催收阶段的策略，包括电话催收、书面催收、法律途径等。同时，也将阐述保理商如何进行持续的账款跟踪与管理，确保信息的准确性与完整性。 风险管理与保障： 保理商在整个业务流程中如何进行风险监控与管理。包括对买方信用风险、企业欺诈风险、法律合规风险的防范。我们将详细介绍风险准备金的设置、坏账准备的计提，以及应对突发风险的应急预案。 业务结算与终结： 当买方付款或账款被催收回后，保理商如何与企业进行业务结算。包括扣除融资款、利息、手续费等费用后的剩余款项的返还。我们将阐述业务终结的条件与流程。 第三章 商业保理的风险管理与合规性 风险管理是商业保理业务的生命线。本书将从多个维度深入探讨商业保理的风险识别、评估、监控与化解。 信用风险： 这是保理业务中最核心的风险。我们将深入分析买方（债务人）的信用风险，包括支付能力、支付意愿、行业周期性变化等。重点介绍信用额度管理、信用保险的应用以及风险分散策略。 欺诈风险： 包括企业虚构应收账款、重复转让应收账款以及买方恶意串通等。本书将详细阐述识别和防范各类欺诈行为的技巧，以及内部控制机制的重要性。 法律与合规风险： 商业保理涉及复杂的法律法规，包括合同法、票据法、公司法等。我们将详细解读相关的法律规定，以及保理商在业务操作中需要遵守的合规性要求。特别关注跨境保理中的法律适用与风险。 操作风险： 包括数据录入错误、系统故障、人员操作失误等。本书将强调建立健全的内部操作流程、加强员工培训、实施双重复核机制等措施来降低操作风险。 流动性风险： 保理商需要保持充足的流动性来满足融资需求。我们将探讨保理商如何进行资金规划、建立融资渠道，以应对可能出现的流动性压力。 市场风险： 利率波动、汇率变动以及宏观经济环境变化对保理业务可能产生的影响。本书将提供应对这些风险的策略，例如套期保值等。 第四章 商业保理在不同行业及场景下的应用 商业保理的应用场景广泛，本书将通过大量的实际案例，展示商业保理在不同行业和特殊场景下的独特价值。 供应链金融： 商业保理如何作为供应链金融的核心环节，连接核心企业与上下游供应商，优化整个供应链的资金流转。我们将重点分析保理在促成大规模采购、缓解供应商资金压力方面的作用。 中小微企业融资： 商业保理为缺乏抵押物的众多中小微企业提供了重要的融资渠道，帮助其解决“融资难、融资贵”的问题。我们将展示商业保理如何通过评估应收账款的价值，为中小微企业提供灵活便捷的融资方案。 国际贸易保理： 针对进出口企业，国际贸易保理如何帮助其规避跨境交易中的信用风险和支付风险，促进国际贸易的顺畅进行。我们将介绍国际保理的特殊流程、国际惯例以及相关的法律框架。 工程建设行业： 工程项目周期长，资金回笼慢，商业保理如何帮助施工企业加速资金回笼，缓解项目建设中的资金压力。 制造业： 制造业的生产周期和销售周期可能存在错配，商业保理如何帮助制造商有效管理应收账款，优化现金流。 零售业： 商业保理如何帮助零售商解决库存积压、快速周转带来的资金需求。 新兴产业： 针对一些创新型企业，当其缺乏传统抵押物时，商业保理如何成为其重要的融资选择。 第五章 商业保理业务中的法律与合同实务 法律是商业保理业务的基石。本书将深入剖析与商业保理相关的法律法规，并提供实用的合同范本与解读。 法律框架： 详细解读《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》等相关法律法规在商业保理中的适用。同时，也将对国际上常见的保理法律框架进行介绍，如国际商会（ICC）发布的《国际保理通则》。 保理合同： 提供一份详尽的商业保理合同范本，并对合同中的关键条款进行逐条解读，包括但不限于： 转让标的： 明确界定可转让的应收账款的范围。 付款条件： 明确买方支付应收账款的期限、方式。 融资比例与方式： 约定预付款的比例、方式。 保理费用： 明确各项费用的构成，如融资费、服务费、管理费等。 风险承担： 区分追索权与无追索权保理下的风险分配。 违约责任： 明确各方违约时的处理方式。 通知义务： 约定企业和保理商之间的通知义务。 管辖与争议解决： 明确合同纠纷的处理方式。 担保与抵押： 探讨在特定情况下，保理商可能要求企业提供的其他担保或抵押措施。 法律合规性检查： 强调在业务开展过程中，保理商需要进行严格的法律合规性检查，确保业务的合法性与有效性。 第六章 商业保理的实战案例分析 本书最核心的亮点在于其丰富的实战案例分析。我们将精选多个真实商业保理项目，从不同角度进行深入剖析，帮助读者理解理论知识在实践中的应用。 案例一：某制造业企业成功运用商业保理拓展海外市场。 分析其如何通过保理解决国际贸易中的支付风险，实现出口额的快速增长。 案例二：一家科技型初创企业如何获得商业保理支持。 探讨在传统融资渠道受阻的情况下，保理如何成为其关键的资金来源，助力其技术研发与市场扩张。 案例三：一家大型零售集团通过保理优化供应链协同。 分析其如何与上游供应商协同，利用保理有效管理库存和加速资金周转。 案例四：跨境保理项目中的风险控制与法律实践。 聚焦于某一国际贸易保理案例，分析其在不同司法管辖区可能面临的挑战，以及保理商如何进行风险规避。 案例五：识别与化解某保理业务中的欺诈风险。 详细展示保理商如何通过精密的尽职调查和风险预警机制，成功识别并避免了一起潜在的欺诈事件。 每个案例都将围绕以下几个方面展开： 企业背景与融资需求： 详细介绍企业的基本情况、面临的挑战以及具体的融资目标。 保理方案设计： 阐述保理商为该企业量身定制的保理方案，包括融资额度、费率、期限等。 业务流程梳理： 详细展示该笔保理业务在实际操作中的每一个环节。 风险识别与管理： 分析在本次业务中可能存在的风险，以及保理商采取的应对措施。 业务成果与经验总结： 评估该笔保理业务的成效，并提炼出可借鉴的经验教训。 第七章 商业保理行业发展趋势与未来展望 商业保理行业正处于快速发展之中，本书将对行业的发展趋势进行深入分析，并对未来发展进行展望。 数字化与科技赋能： 探讨区块链、大数据、人工智能等技术如何提升商业保理的效率、降低成本、强化风险控制。 监管环境的变化： 分析各国及地区对商业保理行业的监管政策演变，以及其对行业发展的影响。 产品创新： 展望商业保理产品将如何更加多元化，以满足不同客户群体的个性化需求。 绿色金融与可持续发展： 探讨商业保理如何融入绿色金融理念，支持可持续发展。 国内国际联动： 分析中国商业保理市场与国际市场的融合趋势。 本书旨在为商业保理从业人员、企业财务人员、金融机构研究人员以及对商业保理感兴趣的读者提供一本全面、深入、实用的参考书。通过理论讲解、流程梳理、风险分析和案例剖析，帮助读者掌握商业保理的核心知识和实操技能，从而更好地运用这一金融工具，实现企业的价值增长与风险管控。

评分☆☆☆☆☆

拿到这本书之后，我立刻被它所呈现出的条理清晰的结构所吸引。从目录来看，它似乎循序渐进地讲解了商业保理的起源、发展，以及其核心业务流程。我最感兴趣的部分是关于保理合同的条款解释和法律风险防范。在实际操作中，一份严谨的保理合同是保障双方权益的重要基础，稍有疏忽就可能引发纠纷。我希望这本书能够深入浅出地解释合同中的关键条款，例如转让通知、追索权和非追索权的区别，以及在不同情况下应如何约定。此外，我还想了解关于法律法规方面的规定，比如《合同法》、《担保法》等与保理业务相关的法律条文，以及最新的监管政策。对于一个从业者来说，了解这些是至关重要的。这本书的“商业保理业务产”这个描述，也让我对书中可能包含的各种业务模式，如国内保理、国际保理、供应链金融保理等，有了进一步的了解预期，希望能涵盖更广泛的业务实践。

评分☆☆☆☆☆

这本书的排版和字体给我一种非常舒适的阅读体验，即使是长时间阅读也不会感到疲劳。我非常期待书中关于“风险控制与合规性”部分的深度解读。商业保理业务在快速发展的同时，也伴随着一定的风险，如何确保业务的合规性，避免触碰法律和监管的红线，是每一个保理从业者都需要高度重视的问题。我希望书中能够详细阐述商业保理业务中常见的合规风险，例如反洗钱、反恐怖融资、数据安全等，并提供相应的防范措施和内部控制流程。此外，我还想了解书中是否提供了关于如何建立完善的风险管理体系的建议，包括风险识别、风险评估、风险预警和风险应对等各个环节。对于“商业保理工作实操指南”这个定位，我希望书中能够提供一些具体的操作流程和规范，例如如何进行交易对手的尽职调查，如何识别和防范欺诈行为，以及在出现风险事件时，应如何进行应急处理。

评分☆☆☆☆☆

这本书的内容给我一种非常扎实和全面的感觉，仿佛它试图覆盖商业保理的每一个重要环节。我特别关注的是书中关于风险管理的部分，商业保理业务涉及的风险点很多，比如信用风险、操作风险、法律风险等等，如何有效地识别、评估和控制这些风险，是保理公司生存和发展的关键。我希望书中能详细阐述不同类型的风险，并提供切实可行的应对策略。另外，案例分析的质量也是我衡量一本书好坏的重要标准。如果书中的案例都是一些典型性的、具有代表性的，并且能够反映当前商业保理市场的真实情况，那么这本书的价值就会大大提升。我期待能够通过这些案例，学习到其他公司是如何处理复杂情况，又是如何规避潜在风险的。这本书的“培训系列教材”和“工作实操指南”的定位，也让我对其内容的可操作性充满期待，希望它能提供一些模板、工具或者 checklists，方便读者在日常工作中直接套用。

评分☆☆☆☆☆

这本书的封面设计倒是挺吸引人的，简洁大方，字体清晰，给人一种专业和可靠的感觉。我当时是在书店里偶然翻到的，被它“商业保理”这个主题所吸引。虽然之前对这个领域不算特别了解，但书名中的“实务与案例”和“工作实操指南”字样，让我觉得它应该是一本能够帮助我快速入门，了解具体操作的书。我尤其关心的是书中会不会包含一些实际操作的流程图或者表格，比如如何进行客户尽职调查，如何签订保理合同，如何进行应收账款的催收等等。这些都是我作为初学者最想掌握的技能。如果书里能有一些真实的案例分析，并且对案例中的关键点进行深入剖析，比如风险控制、法律合规性等方面，那就更好了。毕竟，理论知识的学习需要与实际相结合，才能真正学以致用。我希望这本书能像一位经验丰富的老师，耐心细致地解答我可能遇到的各种实际问题，而不是停留在空泛的理论层面。

评分☆☆☆☆☆

这本书的语言风格让我觉得既严谨又不失亲和力，仿佛作者在用一种非常平易近人的方式来教授复杂的金融知识。我特别关注书中关于“应收账款管理”的讲解。在商业保理中，应收账款是核心资产，如何有效地管理这些应收账款，包括账龄分析、催收策略、坏账准备金的计提等等，对于保理公司来说至关重要。我希望书中能够提供一些实用的方法论，比如如何通过信息化手段来提升应收账款的管理效率，以及在面对逾期账款时，有哪些不同的催收技巧和策略。我也会关注书中是否提供了一些关于如何评估借款人信用风险的模型或者指标，以及在保理融资过程中，如何进行有效的授信管理，确保资金的安全性。这本书作为“商业保理培训系列教材”，我希望它能为我提供一个系统的学习框架，帮助我建立起对商业保理业务的全面认知，并且能够解答我在实际操作中遇到的种种疑惑。