编辑推荐
由中国海关出版社倾情打造的中国一个外经贸图书品牌,致力于给中国的外贸人带来专业、实用、时尚、轻松的非凡阅读体验。
6大类别出口运营风险创新揭示
50个多发风险点表格透析及分色预警
600亿美元年出口坏账根源全景扫描
内容简介
改革开放三十年,成就中国崛起。目前作为世界工厂的中国有一百多种产品产量居世界,业已成为世界第二大贸易国和第三大经济体。中国本土企业出口的产品以高为利器正占据着越来越多的市场份额。但是,有调查表明,与发达国家通常只有0.25%一0.5%的坏账率相比,中国出口贸易坏账率高达5%,近年来每年出口坏账高达令人瞠目的约六百亿美元。出口风险引发的巨额坏账成为中国外向型经济发展中出现的重大问题。作者作为资深的外贸人,基于长期操作零坏账的经验和多年的案例研究积累,致力于寻求有效的出口风险防控方案。《出口风险管理实务》的讲解从大处着眼,小处着手,实务操作性极强,非常值得从事进出口业务的外贸人一读,同时对涉外法律、国际结算、信用管理等领域的专业人士和高校外贸专业的师生也有相当的参考价值。
作者简介
冯斌:☆20年销售与营销管理实战经历,全球市场销售经验;
☆丰富的外贸风险事前防范、事中处置和事后救济技巧;
☆全国首批公司执业律师,教授级的正高级经济师;
☆中国国际信用与风险管理大会、商务部贸易发展局专业会议演讲专家:
☆在国内率先提出了具有独到见解的出口风险管理应用性理论,在全国性学术期刊发表专业论文10多篇,合著出口管理专业书两本;
☆先后在麻省理工(MIT)隆管理学院、巴黎高等商学院、欧洲管理学院、布鲁塞尔自由大学索尔韦商学院、曼彻斯特城市大学商学院学习高级经理课程;
☆入选欧盟和中国政府在国际贸易领域开展的政府间合作项目——中欧经理人交流项目,并获得项目毕业证书,项目学习期间在欧洲知名的国际律师事务所实习。
内页插图
目录
序言
第1部分 现状与教训
第一章 出口风险
第一节 世界经济涨落中的风险
第二节 中国的出口风险现状
第二章 九大经验教训
第2部分 合同与规则
第三章 五种合同
第一节 销售合同
第二节 运输合同
第三节 货代合同
第四节 付款合同
第五节 保险合同
第四章 国际贸易四大规则
第一节 国际贸易四大规则
第二节 规则关系——真空与互补
第3部分 识别与控制
第五章 客户风险
第一节 客户资信的调查
第二节 客户信用的评估
第三节 客户的国家风险
第四节 与客户相关的重要风险点解析
第六章 合同风险
第一节 以书面形式作为记录交易的证据
第二节 审查对方当事人的签约资格
第三节 提高出口合同质量
第四节 与合同相关的重要风险点解析
第七章 制造风险
第一节 不断提高的出口技术标准
第二节 产品质量是责任高压线
第三节 频繁发生的知识产权风险
第四节 与制造相关的重要风险点解析
第八章 装运风险
第一节 货权与单据
第二节 FOB贸易术语下的货权
第三节 FOB贸易术语下的无单放货
第四节 与装运相关的重要风险点解析
第九章 结算风险
第一节 信用证结算方式
第二节 汇付和托收结算方式
第三节 银行保证函和混合的结算方式
第四节 与结算相关的重要风险点解析
第十章 法律风险
第一节 反倾销
第二节 反补贴
第三节 337调查
第四节 重要风险点毹析
第4部分 对策与体系
第十一章 出口风险管理策略
第一节 风险管理对策
第二节 风险管理的技术方法
第三节 风险管理的外包工具
第十二章 风险管理体系
第一节 风险管理组织
第二节 风险管理信息系统
第三节 风险管理框架
主要参考文献
附录
精彩书摘
第五章 客户风险
美国,纽约港。
美国刑事名探李昌钰竟会介入一起诈骗了中国服装出口企业约6.8亿元人民币的大案!
2007年,江苏一家服饰公司共接了20个柜的订单。当第一个货柜快到美国时,谨慎的公司老总专程飞到美国。所有的人做梦都没有想到迎接她的是一个惊天的骗局!
这时第一批货柜已经到港,第二批货柜已经在海上漂,工人还在辛辛苦苦的加班加点抢干第三批货。
从沉重的打击中缓过气来,镇静的江苏老总找到了原籍江苏的李昌钰博士。李博士亲自在办公室给美国进口商老板XX打电话,经过近半个月的艰苦斗争,XX终于同意将已到纽约的六个货柜归还。去仓库收货的时候,李博士的助手特别找了个穿了件大棉袄、敞着怀的人去新泽西的仓库收货。江苏老总开始不明白为什么要穿成这样,后来听到XX公司的人讲,那天从仓库回去时XX讲,这个女的到底是什么人,怎么在美国也玩起了黑白两道,说那个帮助收货的一看就是道上讨债公司的。
可惜的是,100多家其它服装出口企业就没那么好运了,破产、关厂、人间蒸发和家破人亡,什么可怜、可悲的凄惨故事都有。
在现代国际贸易活动中,商业风险无处不见,商业欺诈更是屡见不鲜。这就要求从事国际商务活动的当事人要保持高度警惕,在做出重大商业决策前对商业对手的资信状况进行调查了解,以避免无谓的损失。 当然,考虑到时间、成本等因素,非重大商业决策前对客户进行全面的资信调查是不现实、也是不必要的,对中小出口企业来说,与第三方调查机构并无合作经验,资信调查更是有难度。但是,逐步建立客户信用管理规范,树立客户风险意识、建立客户信用档案、设计风险内控流程、掌握出口营运风险,不论在任何时刻、任何付款方式下都是非常必要的。
大多数中国企业并不太了解外国市场,一年能到不同国别市场去一次就已经不错了。如果中国企业在某一国家的所有或大多数销售活动都通过一家公司进行,当这家公司出现财务或法律问题时,可能会给出口企业带来极大风险。客户破产意味着欠帐的客户只以其资产为限承担所有的对外负债,而提供信用的企业将有可能损失全部或大部分的赊销款。
合同的书面形式
风险点编号 2002 风险点名称 合同的书面形式
风险级别 特级严重 预警颜色 红色
风险点描述 除非是正式的书面合同,其它单一的合同书面形式并不一定能立即证实合同的存在。
风险点分析 PI客户未能签章、电邮不能证明是客户所发或者发电邮人可能未能获得公司授权,都有可能成为借口。在对方一分钱不出的O/A、D/P、D/A的付款方式下,一切风险皆有可能!建议出口企业在不利的付款方式项下,一定要签订正式的合同。签订PI须客户公司签章后获得扫描或传真件。确认合同电邮须由客户的公司信箱发出,出口企业的高管也要与大中客户的主要负责人保持联系。
法律和商业背景 证明双方贸易关系及确定贸易双方权利义务关系的最直接的证据是贸易合同,而贸易合同的表现形式是千变万化的。传统的国营外贸使用销售确认书,在大多数出口企业合同被一张简单的形式发票(PI)取代,有的企业仅仅凭双方的电邮就下单,一般不签订具体的销售合同,而以PI作为确定报价,达成订单的依据。PI需要明确显示买卖双方的名称、商品信息(价格、数量、贸易术语等)、付款条件、运输信息、银行资料等。客户依据PI支付定金或开立信用证。
典型案例 2002年10月8日,国内生产厂家A公司收到西班牙客户B公司发来的e-mail,要求订六个货柜的货,货物品名为石材。随后,A公司制作了一张形式发票传给B公司并确认了支付方式为DP,出运日期为2002年10月28日。A公司出货后,货物于到达港口后B公司却拒绝付款赎单。A公司遂向中信保通报了可能损失并委托追讨。根据被保险人A公司提供的单证材料,中信保及时委托国外律师进行追偿并核实了B公司拒绝付款赎单的原因是在货物运输期间石材的价格下降,B公司不想承担降价的损失,所以干脆拒绝提货。B公司不承认曾经给A公司下过订单,声称给A公司发e-mail的是个人,不能代表公司,也不承认e-mail作为合同的有效性,也不承认收到过形式发票,甚至威胁要告A公司侵害其名誉权。中信保委托律师经过努力,查到了B公司曾根据形式发票到西班牙政府有关部门申领进口许可证的证据, B公司无法抵赖,只好承认债务,委托律师成功地迫使B公司收货并支付了货款。
前言/序言
2007年12月7日,我访问南欧回国途经法兰克福,住在机场附近风景秀丽的小城Neu-Isen-burg等待回国航班。
在航空公司人员聚居的Isabela酒店21层自助早餐厅Cruise(;af6,与坐在对面的哥儿们,一位来自俄罗斯远东地区的波音777飞行员聊起天来。
望着层层叠叠、郁郁葱葱的森林和天际线上一架架玩具般依次起降的飞机,我问:“飞行事故的主要原因是什么?”年轻英俊的他回答道,“99%是人为的,机龄不算太长的飞机只要按程序保养好,一般不会出现突发故障的。”
《国际贸易融资与风险控制:理论前沿与实务操作》 本书导读 在全球经济一体化和贸易摩擦日益加剧的复杂背景下,国际贸易活动面临着前所未有的多维度风险挑战。传统的贸易操作模式正面临着技术革新、地缘政治变化以及金融工具演进带来的深刻变革。本书旨在深入剖析现代国际贸易体系中的核心环节——贸易融资的运作机制、潜在风险点,并系统梳理和前瞻性地探讨当前最前沿、最实用的风险控制策略与工具。我们摒弃了对基础贸易流程的冗余叙述,而是聚焦于那些决定企业盈亏平衡和持续竞争力的关键环节的精细化管理。 第一部分:全球贸易环境的重塑与融资结构演变 本部分首先对当前国际贸易环境的宏观特征进行精准描绘,重点分析了逆全球化趋势、贸易壁垒增加以及主要经济体货币政策差异对跨境交易的影响。随后,本书将国际贸易融资的结构进行深度解构,不再局限于信用证(L/C)和托收等传统方式的机械介绍,而是将视角投向供应链金融(Supply Chain Finance, SCF)的创新实践。 我们将详尽探讨以下内容: 1. 供应链金融的生态系统构建: 剖析以核心企业为枢纽,整合供应商、银行、保理商、科技平台的多层级融资结构。重点分析应收账款融资、预付款融资在提升供应链整体流动性方面的作用及潜在的关联风险传染效应。 2. 数字化贸易融资的兴起与挑战: 深入研究区块链技术(DLT)在提升单证可信度、缩短融资周期方面的应用潜力。讨论电子提单(eBL)的法律效力和实操障碍,以及数字化平台在数据安全和监管合规上面临的挑战。 3. 替代性融资工具的策略选择: 针对中小型出口企业,系统比较出口信贷保险、出口信用贷款与出口信托凭证(EBRD/IMF框架下的结构化融资)的适用场景、成本效益分析及操作难点。 第二部分:贸易融资中的信用风险与操作风险的量化管理 贸易融资的核心在于信用的有效转移与风险的精准定价。本章致力于提供一套超越定性判断的、量化的风险评估与管理框架。 我们将详细阐述: 1. 贸易伙伴的信用风险穿透式分析: 如何运用国际信用评级、行业特定指标(如付款周期偏差、库存周转率)和非结构化数据(如制裁名单筛查、舆情监控)构建多维度的企业信用评分模型。特别关注新兴市场交易对手的“黑箱”风险识别技术。 2. 信用证操作的精细化风险防范: 跳出传统的单据相符性检查,着重分析信用证条款的“陷阱”识别,例如模糊措辞、不可转让条款的隐性风险。介绍如何利用智能审单系统,将人工审核的滞后性和主观性降至最低,实现流程的自动化风险控制。 3. 汇率波动下的融资成本锁定策略: 阐述远期外汇合约(FX Forwards)、外汇期权(Options)以及结构化利率工具(如掉期交易)在不同贸易结算币种下的有效应用。重点在于构建一个将融资成本波动纳入整体风险预算的动态对冲模型。 第三部分:国际结算体系的合规性与反洗钱(AML/CFT)前沿 在日益严格的全球金融监管环境下,合规风险已成为制约企业国际化进程的“硬约束”。本书对结算环节的合规性要求进行了前瞻性梳理。 1. 制裁合规与“了解你的客户”(KYC/KYB)的深化: 详细解读OFAC、欧盟及联合国等主要经济体的出口管制清单、反恐融资和制裁名单的实时比对机制。探讨如何利用技术手段实现对交易资金流、物流和信息流的“三流合一”的穿透式尽职调查。 2. 支付系统风险与替代方案: 分析SWIFT系统的安全风险及潜在的中断影响。全面介绍CIPS(人民币跨境支付系统)的运作模式、接入要求及其在规避单一货币风险中的战略价值。同时,对新兴的央行数字货币(CBDC)在跨境支付中的潜力进行初步预判。 3. 贸易融资欺诈的识别与防范: 聚焦于票据欺诈、虚构贸易背景(Trade-Based Money Laundering, TBML)等新型欺诈手段。本书提供了基于大数据关联分析的欺诈预警模型,用以识别看似正常的交易链条中隐藏的资金转移和洗钱意图。 第四部分:危机应对与贸易恢复力的构建 本部分聚焦于企业在面对突发性、系统性风险(如政治风险、自然灾害、大规模付款中断)时的应急预案和长期韧性建设。 1. 政治风险的保险配置与理赔实践: 系统梳理多边机构(如MIGA)和商业保险公司提供的政治风险保险产品,重点讲解不同风险类型(如征用、战争、违约)的承保范围界定、保费测算及关键的理赔要点和注意事项。 2. 贸易争议解决机制的实务选择: 比较国际商会仲裁院(ICC)、新加坡国际仲裁中心(SIAC)等在处理跨境贸易争议时的效率和适用性。提供合同条款中争议解决条款的优化建议,以降低诉讼成本和时间。 3. 构建“柔性”供应链的融资保障: 探讨如何通过分散化采购、区域化生产布局(Nearshoring/Friend-shoring)来降低单一市场依赖性,并论述如何将这种供应链的物理重构转化为融资结构上的抗冲击能力,确保在危机爆发时仍能获得必要的流动性支持。 本书面向的是有一定国际贸易或金融背景的实务工作者、企业财务管理者、银行贸易融资部门的专业人士,以及致力于深入研究国际金融和风险管理领域的学者。全书内容紧密结合最新的监管动态和市场实践,力求提供一套即学即用的、具有前瞻视野的国际贸易融资风险管理操作手册。