弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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许国才 著

图书标签:

• 企业内控
• 内部控制
• 流程手册
• 合规管理
• 风险管理
• 财务管理
• 公司治理
• 管理制度
• 弗布克
• 第2版

出版社： 人民邮电出版社

ISBN：9787115280763

版次：2

商品编码：11003161

包装：平装

丛书名： 弗布克企业内控手册系列

开本：16开

出版时间：2012-06-01

用纸：胶版纸

页数：497

字数：200000

正文语种：中文

编辑推荐

　　如何识别风险？如何评估风险？如何控制与防范风险？如何建立企业内控体系是十分关键的问题。
　　《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》提供了205个企业内部控制流程设计模板，实现了不同层级企业员工与各类事务之间的有机结合，能够帮助企业将复杂的事项简单化、混淆的关系清晰化、关键的步骤详细化、抽象的要求具体化。
　　《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》以方便性、全面性，以及细节化等特点得到了读者的高度评价。

内容简介

　　《企业内部控制流程手册（第2版）》采用“管理流程＋业务流程＋核心流程＋支持流程”的展现形式，将内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容全部融入到流程描述中，具体包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统共18类内部控制工作事项的流程设计。
　　《企业内部控制流程手册（第2版）》适合想要构建、评估、规范、优化内部控制系统的各类企业使用，也适合咨询师、培训师、高校相关专业师生，以及其他想要系统学习和掌握内部控制流程知识的人士使用。

作者简介

　　许国才，毕业于西安石油大学经济管理学院会计学专业；长期致力于大型跨国企业财务管理和纳税筹划的研究与实践，具有丰富的财务税收理论知识和实践经验；现任中国石油长城钻探工程公司国际钻井公司总会计师。1999-2009年曾被派驻南美洲和非洲从事大型石油钻井项目财务管理工作，历任海外石油钻井项目财务经理、财务总监等职。

内页插图

目录

第1章 企业内部控制流程--组织架构
1.1 组织架构设计与运行
1.1.1 组织架构设计流程
1.1.2 组织架构调整流程
1.1.3 重大事项决策流程
1.2 子公司管控
1.2.1 子公司权限外交易审议流程
1.2.2 子公司额度外捐赠审批流程
1.2.3 对子公司进行内部审计流程

第2章 企业内部控制流程--发展战略
2.1 企业发展战略制定
2.1.1 企业发展战略制定流程
2.1.2 发展战略方案审议流程
2.2 企业发展战略实施
2.2.1 企业发展战略实施流程
2.2.2 企业发展战略调整流程

第3章 企业内部控制流程--人力资源
3.1 人力资源引进与开发
3.1.1 人力资源战略规划流程
3.1.2 人力需求分析管理流程
3.1.3 职位分析流程
3.1.4 招聘管理流程
3.1.5 员工培训流程
3.2 人力资源的使用与退出
3.2.1 绩效考核流程
3.2.2 薪酬发放流程
3.2.3 员工离职流程

第4章 企业内部控制流程--社会责任
4.1 企业安全生产控制
4.1.1 安全生产管理流程
4.1.2 安全事故调查流程
4.1.3 安全事故处理流程
4.2 企业产品质量控制
4.2.1 产品质量检验流程
4.2.2 产品召回管理流程
4.3 环境保护与资源节约控制
4.3.1 三废综合治理流程
4.3.2 污染事故处理流程
4.4 促进就业与员工权益保护
4.4.1 员工权益保护管理流程
4.4.2 员工职业健康监护流程

第5章 企业内部控制流程--企业文化
5.1 企业文化建设
5.1.1 企业文化建设流程
5.1.2 企业文化宣传流程
5.2 企业文化评估
5.2.1 企业文化评估流程
5.2.2 企业文化创新流程

第6章 企业内部控制流程--资金活动
6.1 筹资业务控制
6.1.1 筹资业务管理流程
6.1.2 筹资授权批准流程
6.1.3 筹资决策管理流程
6.1.4 筹资方案审批流程
6.1.5 筹资决策执行流程
6.1.6 筹资合同订立流程
6.1.7 筹资业务偿付流程
6.1.8 股利发放管理流程
6.2 投资业务控制
6.2.1 投资评估分析流程
6.2.2 投资决策审批流程
6.2.3 投资评价管理流程
6.2.4 投资执行管理流程
6.2.5 投资收回管理流程
6.2.6 投资转让管理流程
6.2.7 投资核销管理流程
6.2.8 长期股权投资管理流程
6.2.9 项目追加投资业务流程
6.2.10 投资项目减值审批流程
6.2.11 子公司重大投资审核流程
6.2.12 子公司投资项目评估流程
6.3 资金营运控制
6.3.1 资金支付业务流程
6.3.2 资金授权审批流程
6.3.3 借出款项审批流程
6.3.4 银行账户核对流程
6.3.5 票据领用管理流程
6.3.6 用章审批登记流程
6.4 并购交易控制
6.4.1 潜在并购交易审核流程
6.4.2 并购交易管理控制流程
6.4.3 《并购意向书》编制流程
6.4.4 《并购意向书》审核流程
6.4.5 《并购交易草案》编制流程
6.4.6 《并购交易草案》审核流程
6.4.7 并购交易项目审慎性调查流程
6.4.8 并购交易项目《审慎性调查报告》审议流程
6.4.9 交易目标公允价值评估流程
6.4.10 并购交易会计分录审核流程
6.4.11 《并购交易会计处理分析报告》审核流程
6.5 衍生工具控制
6.5.1 衍生工具业务审批流程
6.5.2 衍生工具业务风险评估流程
6.5.3 衍生工具交易记录审查流程
6.5.4 衍生工具交易检查执行流程

第7章 企业内部控制流程---采购业务
7.1 请购与审批控制
7.1.1 请购审批业务流程
7.1.2 采购预算业务流程
7.2 采购与验收控制
7.2.1 采购业务招标流程
7.2.2 供应商的评选流程
7.2.3 采购验收业务流程
7.2.4 特殊采购处理流程
7.3 采购付款控制
7.3.1 付款审批业务流程
7.3.2 预付账款管控流程
7.3.3 采购退货业务流程

第8章 企业内部控制流程--资产管理
8.1 存货管理
8.1.1 存货采购请购流程
8.1.2 存货采购管理流程
8.1.3 外购存货验收流程
8.1.4 存货存放管理流程
8.1.5 已售商品退库流程
8.1.6 存货领用管理流程
8.1.7 存货发出业务流程
8.1.8 存货盘点业务流程
8.2 固定资产管理
8.2.1 固定资产管理流程
8.2.2 固定资产请购流程
8.2.3 固定资产验收流程
8.2.4 固定资产租赁流程
8.2.5 固定资产大修流程
8.2.6 固定资产投保流程
8.2.7 固定资产转移流程
8.2.8 固定资产处置流程
8.2.9 固定资产报废流程
8.2.10 固定资产计提折旧审批流程
8.2.11 固定资产技术改造审批流程
8.3 无形资产管理
8.3.1 无形资产请购审批流程
8.3.2 无形资产管理业务流程
8.3.3 无形资产投资预算流程
8.3.4 无形资产交付验收流程
8.3.5 无形资产检查业务流程
8.3.6 无形资产处置管理流程
8.3.7 无形资产调拨管理流程
8.4 关联交易控制
8.4.1 《关联方名录》编审流程
8.4.2 关联交易记录审查流程
8.4.3 重大关联交易审核流程
8.4.4 关联交易事项询价流程
8.4.5 关联交易会计报表审核流程
8.4.6 关联交易价格执行审核流程
8.4.7 关联交易明细表单编制流程
8.4.8 关联交易信息披露管理流程

第9章 企业内部控制流程--销售业务
9.1 销售审批与定价控制
9.1.1 销售业务审批流程
9.1.2 销售合同审批流程
9.1.3 销售定价业务流程
9.2 销售发货与收款控制
9.2.1 销售发货业务流程
9.2.2 销售退回管理流程
9.2.3 销售收款业务流程
9.2.4 赊销业务管控流程

第10章 企业内部控制流程--研究与开发
10.1 立项与研究控制
10.1.1 研发项目立项管理流程
10.1.2 研发项目评估论证流程
10.1.3 研发项目审批决策流程
10.1.4 研发项目过程管理流程
10.1.5 委托研发项目管理流程
10.1.6 合作研发项目管理流程
10.1.7 研发项目验收管理流程
10.2 开发与保护控制
10.2.1 研发成果开发流程
10.2.2 新品试制管理流程

第11章 企业内部控制流程--工程项目
11.1 工程立项控制
11.1.1 工程项目业务流程
11.1.2 工程项目审批流程
11.2 工程招标控制
11.2.1 项目评价分析流程
11.2.2 工程项目招标流程
11.2.3 项目发包控制流程
11.3 工程造价控制
11.3.1 项目概预算编制流程
11.3.2 项目概预算审核流程
11.4 工程建设控制
11.4.1 工程进度价款支付流程
11.4.2 工程项目材料采购流程
11.4.3 重大工程项目变更流程
11.4.4 减值准备计提审批流程
11.4.5 工程项目质量控制流程
11.4.6 工程项目安全控制流程
11.4.7 工程项目进度控制流程
11.5 工程验收控制
11.5.1 工程竣工决算流程
11.5.2 竣工清理管理流程
11.5.3 工程竣工验收流程
11.5.4 工程项目后评估流程

第12章 企业内部控制流程--担保业务
12.1 调查评估与审批控制
12.1.1 担保业务综合管理流程
12.1.2 担保业务风险评估流程
12.1.3 担保业务审核批准流程
12.2 担保执行与监控
12.2.1 担保项目跟踪监督流程
12.2.2 担保项目信息披露流程

第13章 企业内部控制流程--业务外包
13.1 承包方选择控制
13.1.1 核心业务外包申请流程
13.1.2 非核心业务外包申请流程
13.1.3 外包业务计划书审核流程
13.1.4 承包方资质审查流程
13.2 业务外包实施控制
13.2.1 业务外包管理控制流程
13.2.2 承包方存货盘点流程
13.2.3 外包业务索赔申请流程
13.2.4 承包商履约能力评估流程

第14章 企业内部控制流程--财务报告
14.1 财务报告编制控制
14.1.1 年度财务报告方案编制流程
14.1.2 重大影响交易会计处理流程
14.1.3 重大调账事项报批流程
14.1.4 会计事项变更审议流程
14.1.5 《年度财务报告》编制流程
14.1.6 母子公司合并抵销分录编制流程
14.1.7 母子公司《合并财务报表》编制流程
14.1.8 合并会计报表编制范围变更流程
14.2 财务报告对外提供控制
14.2.1 会计师事务所评选审核流程
14.2.2 会计师事务所《初步审计意见》审批流程
14.2.3 审计委员会意见和建议审批流程
14.2.4 《年度财务报告》信息披露审批流程

第15章 企业内部控制流程--全面预算
15.1 预算编制控制
15.1.1 预算工作业务流程
15.1.2 预算业务授权流程
15.1.3 预算编制业务流程
15.1.4 《预算草案》编报流程
15.2 预算执行控制
15.2.1 预算执行报告流程
15.2.2 预算调整审批流程
15.2.3 超预算支付审批流程
15.3 预算考核控制
15.3.1 预算执行分析流程
15.3.2 预算执行考核流程

第16章 企业内部控制流程--合同管理
16.1 合同编制与审核控制
16.1.1 合同管理流程
16.1.2 合同谈判流程
16.1.3 合同拟定流程
16.1.4 合同审核流程
16.2 合同订立控制
16.2.1 合同签定流程
16.2.2 合同登记流程
16.3 合同履行控制
16.3.1 合同变更解除流程
16.3.2 合同纠纷处理流程

第17章 企业内部控制流程--内部信息传递
17.1 内部报告形成控制
17.1.1 内部报告形成流程
17.1.2 内部报告审核流程
17.1.3 信息收集整理流程
17.1.4 信息分析管理流程
17.2 内部报告使用控制
17.2.1 内部报告使用流程
17.2.2 内部报告保管流程

第18章 企业内部控制流程--信息系统
18.1 信息系统开发控制
18.1.1 信息系统战略规划流程
18.1.2 信息系统政策制定流程
18.1.3 信息系统自行开发流程
18.1.4 信息系统开发招标流程
18.1.5 信息系统功能变更流程
18.2 信息系统运行与维护控制
18.2.1 硬件设备更新修复申请流程
18.2.2 信息化会计档案的管理流程
18.2.3 会计信息管理人员操作流程
附录1 企业内部控制基本规范
附录2 企业内部控制应用指引

前言/序言

弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）—— 体系化构建与优化企业管控基石 在瞬息万变的商业环境中，稳健的内部控制体系已成为企业可持续发展和抵御风险的生命线。本书，《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》，正是为致力于构建、优化并落地一套科学、高效、适应时代发展需求的内部控制体系的企业管理者、财务人员、风险控制专业人士以及相关从业人员精心打造的权威指南。它不是理论的堆砌，而是实操的集合，旨在为企业提供一套可复制、可执行的内部控制流程框架，帮助企业在合规经营、提升效率、降低风险、保障资产安全等方面迈上新台阶。 本书的定位与核心价值： 本书的核心价值在于其体系化、流程化和实操性。它将抽象的内部控制理念转化为清晰、可操作的流程设计，覆盖企业运营的各个关键环节。不同于一般性的内控培训或零散的文章，本书提供的是一个完整的、可借鉴的内控体系蓝图。无论企业处于初创阶段，需要搭建基础框架；还是成熟企业，面临优化升级挑战；亦或是应对日益复杂的合规要求，本书都能提供切实可行的解决方案。 为何选择第二版？—— 聚焦时代需求，升级内控实践 第二版是对第一版内容的深化与革新，充分吸纳了近些年来国内外在内部控制领域的新理论、新实践以及监管要求的最新动态。我们深刻理解到，内部控制并非一成不变的教条，而是需要随着外部环境、技术发展和企业战略的调整而不断演进。因此，第二版在保留核心精髓的基础上，重点关注以下方面的升级： 融入最新的监管趋势与合规要求： 随着国家对企业治理和风险管理的重视程度不断提升，一系列新的法律法规和监管指引不断出台。第二版紧密跟踪这些变化，将最新的合规要求融入到相应的内控流程设计中，帮助企业有效规避合规风险，提升整体合规水平。 强化风险导向的内控设计： 风险是内控的出发点和落脚点。第二版更加强调以风险评估为基础，进行内控流程的设计和优化。这包括更系统化的风险识别、分析、评估方法，以及如何将风险评估结果有效转化为具体的控制活动，实现风险与效益的平衡。 突出数字化与技术赋能： 在数字化浪潮席卷之下，内部控制也亟需借助新技术实现智能化、自动化和高效化。第二版将探讨如何在不同业务流程中嵌入技术手段，例如利用数据分析进行异常交易监控，运用流程自动化工具提升效率，以及如何构建信息安全控制体系等，助力企业迈向智慧内控。 关注新兴业务与业态的内控挑战： 随着商业模式的不断创新，企业面临的内控挑战也日益多样化。第二版将针对一些新兴业务领域，如互联网金融、平台经济、跨境电商等，探讨其特有的风险点和相应的内控策略，为企业的业务拓展提供更具前瞻性的指导。 优化流程叙述与可视化呈现： 为了便于读者理解和落地，第二版在流程描述上力求更清晰、更具条理性。同时，将引入更多的流程图、表格和案例分析，通过可视化手段，让复杂的内控流程一目了然，便于企业对照学习和实施。 本书的主要内容模块解析： 本书并非简单地罗列控制点，而是围绕企业经营活动的脉络，系统性地设计了多个相互关联、层层递进的内控流程模块。每一个模块都遵循“识别风险——设计控制——执行控制——监督评估”的闭环逻辑，旨在构建一个全面、有效的内部控制体系。 第一部分：企业内部控制基础理论与框架 在正式进入具体流程之前，本书首先为读者构建扎实的理论基础。这部分内容将深入浅出地阐述： 内部控制的定义、目标与重要性： 强调内部控制在企业治理、风险管理、合规经营中的核心地位，以及其对企业价值实现的驱动作用。 COSO内部控制框架解读： 深入解析公认的COSO内部控制——整合框架，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、以及监督五要素，并结合中国企业的实际情况进行解读，提供可借鉴的落地思路。 企业内部控制体系的构建原则： 介绍构建一套有效内控体系应遵循的关键原则，如全面性、重要性、风险导向、成本效益、适应性等。 内部控制的最新发展趋势： 探讨数字化、智能化、ESG（环境、社会、治理）等对内部控制提出的新要求和新方向。 第二部分：关键业务流程的内部控制设计 这部分是本书的核心，将企业运营中的关键业务流程逐一拆解，并为其量身定制详细的内部控制流程。每一项流程都将包含： 流程概述与目标： 清晰界定该流程的范围、目的以及期望达成的内控效果。 关键风险点识别： 深入剖析在该流程中可能存在的各类风险，包括操作风险、财务风险、合规风险、信息安全风险等。 控制活动设计： 针对识别出的风险，设计具体的、可操作的控制活动。这可能包括： 授权与审批控制： 明确各项业务的授权级别、审批权限，以及审批流程。 职责分离控制： 强调不同岗位职责的合理划分，避免一人独揽，防范舞弊。 凭证与记录控制： 规范各类凭证的填写、传递、保管，确保信息记录的完整性、准确性和及时性。 实物与资产安全控制： 针对固定资产、存货、现金等实物资产，设计有效的盘点、保管、使用控制措施。 信息系统控制： 规范信息系统的访问权限、数据输入验证、系统变更管理等，保障信息系统的安全与可靠。 监督与复核控制： 设计独立的检查、复核机制，对关键环节进行监督，及时发现和纠正偏差。 控制流程图示： 以可视化的流程图形式展示完整的控制流程，便于读者理解和执行。 岗位职责与操作指引： 明确不同岗位在内控流程中的具体职责和操作要点。 典型案例与注意事项： 结合实际案例，说明流程的落地情况，并提示在执行过程中可能遇到的问题及应对策略。 具体模块可能涵盖（但不限于）： 1. 采购流程控制： 从供应商选择、采购申请、订单签订、收货验收、付款结算等全流程的风险防范。 2. 销售与收款流程控制： 客户信用评估、订单处理、发货管理、销售发票开具、货款回收、信用期管理等。 3. 存货管理控制： 存货的入库、出库、盘点、计量、保管、报废等环节的控制。 4. 固定资产管理控制： 固定资产的购置、验收、登记、使用、维护、处置等环节的控制。 5. 人力资源管理控制： 招聘、录用、薪酬福利、绩效考核、离职等关键环节的合规与风险控制。 6. 财务报告与披露控制： 确保财务信息的真实性、准确性、完整性，以及信息披露的合规性。 7. 资金管理控制： 银行账户管理、支付结算、票据管理、融资授信等关键环节的风险控制。 8. 项目投资与研发控制： 项目立项、预算管理、执行过程监控、项目评估等。 9. 信息系统使用与安全控制： 用户权限管理、数据安全、系统变更、灾难恢复等。 10. 内部审计与合规监督： 建立独立的内部监督机制，对各项内控流程的有效性进行评估。 第三部分：内部控制的执行、监督与持续改进 再好的内控流程，如果不能有效执行并持续改进，其价值将大打折扣。这部分内容将聚焦于： 内部控制的落地与推行： 如何将内控手册转化为实际行动，包括培训宣导、制度落实、文化建设等。 内部控制的监督与检查： 建立常态化的内控监督机制，包括日常监督、专项检查、内部审计等。 内部控制的评估与评价： 如何科学地评估内控体系的有效性，识别存在的问题和不足。 内部控制的持续改进： 结合评估结果，制定改进计划，不断优化内控流程，使其适应企业发展和外部环境的变化。 内部控制与风险管理、合规管理的关系： 阐述三者之间的内在联系和协同作用，构建一体化的风险管理体系。 本书的特色与优势： 高度的实操性： 每一项控制流程都经过精心设计，力求易于理解和执行，并配以详细的操作指引。 体系化的框架： 提供一个完整的内控体系构建框架，帮助企业从整体上把握内控建设。 面向全员的视角： 内容覆盖管理层、中层管理者及一线操作人员，有助于提升全体员工的内控意识和责任感。 与时俱进的更新： 第二版充分 반영 了最新的管理理念和技术发展，为企业提供前瞻性的指导。 专业的知识体系： 汇集了多位在内部控制、风险管理、财务管理等领域的专家智慧，内容严谨、专业。 可定制性： 虽然提供了一套通用框架，但本书的设计也考虑到了不同企业的差异化需求，鼓励企业根据自身情况进行调整和优化。 谁应该阅读本书？ 企业董事长、CEO、高级管理人员： 了解构建有效内控体系对企业战略实现和风险控制的重要性，掌握决策方向。 CFO、财务总监、财务经理： 负责财务流程的控制设计与执行，本书是提升财务管理水平的必备工具。 合规部门负责人、风险管理部门负责人： 体系化地构建和优化企业风险管理与合规框架。 内部审计部门： 为内审工作提供方法论和检查依据，提升审计的有效性。 法务部门、人力资源部门、运营部门的管理者： 了解本部门在整体内控体系中的职责和风险点。 企业内部控制、风险管理、合规领域的咨询顾问： 获取最新的理论知识和实操案例。 有志于提升企业管理水平的创业者和中小企业管理者： 搭建基础的内控框架，为企业长远发展奠定基石。 总结： 《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》 不仅是一本技术性的操作指南，更是一份关于企业治理与风险管理的战略性参考。通过系统地学习和应用本书的内容，企业将能够： 构建一套严密而高效的内部控制体系， 有效防范和化解各类经营风险。 提升运营效率， 优化业务流程，减少不必要的损耗。 强化合规经营， 满足日益严格的监管要求，避免不必要的法律风险。 保障资产安全， 确保企业资源的有效利用和保值增值。 提升企业治理水平， 增强投资者信心，促进企业可持续发展。 本书的出版，标志着企业内部控制实践进入了一个更加精细化、系统化、智能化的新阶段。我们诚挚地邀请您一同探索，如何将本书中的宝贵内容转化为您企业发展的强大驱动力。

评分☆☆☆☆☆

我最近收到了一本名为《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》的书，虽然我还没来得及深入阅读，但从目录和一些抽样阅读的内容来看，这本书似乎是一本非常实用的企业管理工具书。它涵盖了企业运营的方方面面，从财务、人力资源到生产、销售，似乎都有一套完整的流程指导。我特别关注到其中关于风险评估和内部审计的部分，这对于任何一家希望稳健发展的企业来说都是至关重要的。这本书的语言风格比较严谨，但同时又力求清晰易懂，这对于非专业人士来说也是一大福音。我相信，如果能真正消化书中的内容，并将其应用到实际工作中，一定能极大地提升企业的管理水平和运营效率。我尤其期待书中关于“关键控制点识别”和“内控流程优化”的章节，这正是我目前工作中最需要解决的问题。这本书的出版，对于那些正在努力建立和完善内部控制体系的企业来说，无疑是雪中送炭。它的全面性和系统性，为企业提供了一个清晰的行动路线图，能够帮助企业在复杂多变的商业环境中保持竞争力，规避潜在的风险。

评分☆☆☆☆☆

这本书以其厚重的篇幅和详尽的章节划分，给人一种“内容丰富、学究气十足”的第一印象。我个人对企业战略规划和执行力方面的内容比较感兴趣，所以我会先从这几章入手。我希望这本书能提供一些切实可行的方法论，帮助企业在制定宏伟蓝图之后，如何将其有效地落地，并转化为实际的绩效。尤其是关于如何建立一套有效的激励机制，来驱动员工积极性，并确保战略目标得到层层分解和贯彻执行，这一点对我来说至关重要。另外，书中关于“跨部门协作”和“信息共享平台建设”的章节，也引起了我的注意，因为这往往是许多企业在发展过程中面临的瓶颈。如果这本书能在这方面提供一些创新的思路和可借鉴的案例，那将是对我工作极大的帮助。我还在思考，书中是否会涉及到一些关于“敏捷管理”和“数字化转型”在企业内部控制中的应用，这将会是一个非常前沿且有价值的讨论点。

评分☆☆☆☆☆

我对这本书的整体结构和编排方式非常感兴趣。看起来，它试图用一种非常系统化的方式来构建一个企业的内部控制框架。我一直对“财务风险管理”和“法律合规性”这两个领域非常关注，因为它们直接关系到企业的生存和发展。我希望这本书能提供一些关于如何识别、评估和控制财务风险的实用工具和方法，例如关于内部审计、财务报表分析以及资金安全方面的建议。同时，我也期待书中能对企业在运营过程中可能遇到的各种法律风险进行详细阐述，并提供相应的规避策略，比如合同审查、知识产权保护以及劳动法律合规等方面的内容。我想知道，书中是否会涉及到一些关于“反舞弊机制”的建立和执行，以及如何利用技术手段来加强内控的有效性。如果这本书能够在这两个方面提供清晰的指导，对于我所在的企业来说，将会非常有价值。

评分☆☆☆☆☆

我一直认为，一个成功的企业，其内部的运行机制必须像一台精密的机器一样顺畅。而《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》这本书，似乎就是为打造这样一台“机器”而量身定做的。我主要对其中关于“质量管理体系”和“供应链优化”的内容感到好奇。在当前高度竞争的市场环境下，产品质量和供应链的稳定性直接关系到企业的生死存亡。我希望能在这本书中找到关于如何建立一套严谨的质量监控流程，以及如何与供应商建立长期稳定的合作关系，从而降低运营成本、提高客户满意度的宝贵经验。书中是否有关于“绿色供应链”或者“可持续发展”方面的指导，也值得我去探索。这些内容不仅关乎企业的短期效益，更关乎其长远的可持续发展。此外，我对书中关于“客户关系管理”和“市场营销策略”的章节也抱有期待，希望能从中获得一些启发，以便更好地理解客户需求，并制定出更具针对性的营销方案。

评分☆☆☆☆☆

在阅读任何一本关于企业管理的书籍时，我总会特别留意其中关于“人才培养”和“企业文化建设”的部分。因为我认为，再好的制度和流程，最终的执行者还是人。而一个积极向上、充满活力的企业文化，是激发员工潜能、提升整体绩效的关键。我期待在这本《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》中，能够找到关于如何识别和吸引优秀人才，如何进行有效的员工培训和职业发展规划，以及如何塑造一种鼓励创新、注重团队合作的企业文化的具体指导。书中是否有关于“员工敬业度提升”或者“绩效管理体系优化”的章节，对我来说尤为重要。我深信，只有把人才这一核心资源激活，企业才能真正实现可持续发展。此外，我也想了解一下书中关于“企业社会责任”和“合规经营”的内容，这对于建立良好的企业形象和履行社会义务至关重要。

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师傅说了，这本书没用，白买了。虽然是本正版书，质量还可以。

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印刷质量好，比较实用，性价比高

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挺好的，京东的快递就是给力。退货也方便。赞赞赞赞。

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书不错，很实用，应该是正版书籍

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超级实用，流程图很清晰，很好用的工具书

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质量不错，是正版，值得拥有！

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这本书不错，图标很，方便实用。

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老熟客了，东西还是一如既往的好，下次还来。

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送货速度很快 质量可以