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周国端著

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出版社：中信出版社，中信出版集团

ISBN：9787508651361

版次：1

商品编码：11708382

品牌：中信出版

包装：精装

开本：16开

出版时间：2015-06-01

用纸：纯质纸

页数：720

正文语种：中文

具体描述

内容简介

　　《保险财务管理》既阐述了寿险公司财务专业理论，又结合了工作实务和实际案例，希望帮助寿险公司管理者、寿险行业监管者以及其他读者更全面地了解寿险行业财务管理的本质和原理。本书包含五部分内容：一是寿险公司财务基础；二是寿险公司财务基本原理；三是寿险公司资产负债管理；四是寿险公司数据、表报及预算管理；五是寿险公司风险管理。

　　为了便于普通读者循序渐进地学习，《保险财务管理》第一部分介绍了寿险会计、财务及定价的基本理论。有相关工作经验的读者可以直接从第二部分开始阅读，若是在保险公司中高层担任职务的管理者，相信可以从最后两部分内容获得更多启发。

　　《保险财务管理》既是一本寿险公司财务管理的工具书，也可以作为保险专业本科生及研究生的教材或参考书。

作者简介

　　周国端，现任泰康人寿保险股份有限公司首席财务官兼首席风险官。

前言/序言

　　我和国端相识是在十几年前，在我所接触过的职业经理人中，他是为数不多的受过严格专业学术训练的人之一。在出任泰康人寿首席财务官之前，他曾担任泰康人寿独立董事。和发达国家相比，中国的保险市场起步较晚。经过二十多年“跑马圈地”式发展，保险公司由粗放式经营转向集约化、专业化、精细化管理是必然的选择。在转型过程中，充分发挥财务和精算的作用是工作的重中之重，所以我特别邀请国端加入泰康，帮助公司架设一流的财务精算管理体系。

　　国端跟我说要写一本书，把他的学术理论和工作感悟结合起来，特别的是，他希望书中可以反映他在泰康的工作经历，对此我是很鼓励的，我也希望他能通过这本书与读者分享泰康的成功经验和挫折教训。成书之后我通读了一遍，感觉超出我的预期，内容比我之前构想的更加丰富完整，结构也更加清晰：第一部分介绍了寿险公司的财务基础知识，使读者初步了解如何分析保险公司的经营状况；第二部分深入分析了寿险公司财务管理的原理和经营特点，尤其是介绍了传统财务理论应用于保险公司应该如何进行修正，这是其他书中未曾提及的，国端充分发挥了他财务和精算背景的优势，对这部分内容进行了深入浅出的阐述；第三部分内容是寿险公司的资产负债管理，在向中国第二代偿付能力监管制度体系(简称“偿二代”或者C-ROSS）过渡的今天，对保险公司资产负债管理能力的要求越来越高，这部分内容既分析了理论框架，又结合了工作实务，是本书核心内容之一；最后两部分涉及数据管理、报表与预算管理、风险管理等工作，相比之前的内容更加实务。

　　作为保险公司的董事长，我很高兴看到这本书的出现，它既做到了理论和实务的紧密结合，同时又贴合中国当前的保险市场发展趋势，与我个人的理念和感悟不谋而合。如国端自序所说，谨以此书献给所有保险行业的工作者和希望了解保险行业的读者。

　　泰康人寿保险股份有限公司董事长陈东升

现代保险公司的运营逻辑与风险管控本书深入剖析了现代保险公司在复杂多变的经济环境下，如何通过精细化的运营管理实现可持续发展，并构建坚实的风险防御体系。我们将从公司治理、产品设计、精算核保、投资管理、偿付能力监管、客户服务以及科技赋能等多个维度，全面展现保险公司这一特殊金融机构的内在运作机制与战略考量。第一章公司治理与战略规划：稳固基石，指引未来一个健康发展的保险公司，其核心在于高效的治理结构和清晰的战略方向。本章将首先探讨现代保险公司治理的最新实践，包括董事会的构成、独立董事的作用、风险管理委员会的职能，以及如何通过有效的内部控制机制，确保公司决策的科学性与合规性。我们将解析股东、董事、高管、员工及客户等利益相关者之间的权力分配与制衡，强调信息披露的透明度和责任追究的重要性。接着，我们将重点阐述保险公司战略规划的制定与执行过程。这不仅包括市场定位、业务发展方向、竞争策略的分析，更涵盖了对宏观经济趋势、行业周期、技术变革及监管政策变化的预判。我们将通过案例分析，展示不同类型的保险公司（如财险、寿险、再保险）如何根据自身特点和市场环境，制定差异化的战略，并将其转化为可执行的业务目标和资源配置方案。本章还将触及企业文化建设在战略落地中的关键作用，以及如何通过激励机制，凝聚全员力量，共同实现企业愿景。第二章产品创新与定价艺术：满足需求，创造价值保险产品的核心在于其风险转移和管理的功能。本章将深入研究保险产品的生命周期，从市场需求分析、风险评估、精算定价、条款设计到上市推广的整个流程。我们将探讨传统保险产品（如寿险、健康险、车险）在当前社会需求变化下的创新与升级，例如，如何设计更加灵活、个性化的健康保障计划，如何响应老龄化社会带来的长期护理需求，以及如何应对新兴风险（如网络安全、气候变化）对保险产品提出的挑战。本章的重点在于精算定价的科学与艺术。我们将解析精算师在产品定价中的核心作用，包括对死亡率、发病率、事故率、费用率等关键精算假设的科学测算，以及如何运用统计学、概率论和金融数学工具，构建准确的定价模型。同时，我们将分析影响产品价格的多种因素，如产品功能、保障范围、市场竞争、客户年龄、性别、职业、健康状况等，并探讨如何通过差异化定价，实现风险的公平分摊与市场的有效覆盖。我们还将讨论附加费用、利润率以及准备金的提取等定价要素，确保产品既能满足客户需求，又能为公司带来合理的利润。第三章精算核保与风险识别：防范逆选择，控制道德风险精算核保是保险公司风险管理的第一道防线。本章将详细介绍精算核保的基本原理、操作流程以及关键技术。我们将解析核保人员如何通过对投保人信息的收集、审查与分析，评估其所面临的特定风险，并据此做出承保、拒保、加费或附加条件的决定。本章将重点关注逆选择和道德风险的识别与防范。逆选择是指高风险个体更容易主动寻求保险，而低风险个体则倾向于规避。我们将探讨如何通过完善的投保问卷、健康告知、体检、既往病史查询以及第三方信息验证等手段，最大限度地减少逆选择的发生。同时，我们将分析道德风险，即被保险人一旦获得保险保障，就可能故意增加风险行为以获取赔付。本章将阐述如何通过合理的保险额度设定、免赔额、共同保险、事后调查以及建立有效的理赔审核机制，来抑制道德风险的蔓延。我们将通过案例分析，展示在不同险种（如寿险、健康险、财产险）中，核保工作的侧重点与挑战。第四章投资管理与资产负债匹配：稳健增值，穿越周期保险公司的资产负债特点决定了其投资管理必须遵循稳健、长期和收益性的原则。本章将深入探讨保险资金的投资策略与风险控制。我们将首先分析保险资金的来源与构成，包括准备金、资本金等，并阐述其负债的长期性和不确定性特点。在此基础上，我们将详细介绍保险公司资产配置的基本框架，包括股债比例、另类投资（如房地产、基础设施）的配置比例，以及如何根据宏观经济环境、市场风险偏好和监管要求，动态调整资产配置策略。本章的重中之重在于资产负债匹配（ALM）。我们将解析ALM的核心目标，即通过优化资产的现金流与负债的现金流之间的匹配度，降低利率风险、流动性风险以及再投资风险，确保公司能够持续履行偿付义务。我们将探讨各种ALM工具和技术，如久期匹配、现金流匹配、情景分析以及衍生品对冲等。此外，本章还将关注保险资金的投资风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，以及如何通过多元化投资、风险限额管理、压力测试和资产剥离等手段，构建全面的风险管控体系。第五章偿付能力监管与资本管理：合规经营，保障稳定偿付能力是衡量保险公司财务健康状况和清偿能力的关键指标，也是监管机构关注的焦点。本章将深入解读偿付能力监管的理论基础、监管框架及实践要求。我们将详细介绍当前主流的偿付能力监管体系，如中国银保监会的“偿二代”等，并分析其核心指标，如风险综合评级、最低资本要求、以及资本管理的要求。本章将重点阐述保险公司如何进行有效的资本管理，以满足偿付能力监管的要求，并支持业务的持续发展。这包括对资本充足率的监测与分析，资本的内源性积累（如利润留存）与外源性补充（如增资扩股、发行次级债）策略，以及资本规划与预算的管理。我们将讨论如何通过优化资产配置、控制运营成本、提高承保利润以及精细化风险管理，来提升公司的偿付能力。此外，本章还将探讨资本管理在应对经济下行、市场波动以及重大赔案发生时的作用，以及如何建立健全的资本规划与风险应对预案，确保公司的稳健运营。第六章客户服务与体验优化：赢得信赖，留住价值在日益激烈的市场竞争中，优质的客户服务已成为保险公司赢得客户、提升品牌忠诚度的重要手段。本章将聚焦保险公司的客户服务体系建设与优化。我们将从客户生命周期的角度，分析保险公司在售前咨询、产品销售、承保服务、保全服务、理赔服务以及续期服务等各个环节，应如何提供高效、便捷、人性化的服务。本章将深入探讨理赔服务在客户体验中的核心地位。我们将解析一个高效、公正、透明的理赔流程，如何能够快速响应客户需求，及时支付赔款，从而赢得客户的信任。我们将分析常见的理赔难题，如信息不对称、理赔欺诈、以及流程繁琐等，并探讨通过技术手段（如在线理赔、智能识别、大数据分析）和流程再造，来提升理赔效率和客户满意度。此外，本章还将关注客户数据分析在理解客户需求、优化产品设计、提升服务质量方面的作用，以及如何通过多渠道互动（如电话、在线客服、社交媒体）和个性化沟通，构建与客户的长期信任关系。第七章科技赋能与创新驱动：转型升级，拥抱未来科技的飞速发展正在深刻地改变着保险行业的格局。本章将探讨科技赋能保险公司运营的方方面面，以及如何通过技术创新驱动业务转型升级。我们将聚焦大数据、人工智能、区块链、物联网等前沿技术在保险领域的应用。在风险评估与定价方面，我们将探讨如何利用大数据分析，更精准地识别和评估风险，实现更加精细化的产品定价和个性化服务。在核保与理赔方面，我们将分析人工智能如何赋能自动化核保、欺诈识别以及智能理赔，提升效率和准确性。在客户服务方面，我们将阐述智能客服、虚拟助手如何改善客户互动体验，而物联网设备则能帮助实现风险的实时监测与预警，从而降低赔付率。此外，本章还将探讨区块链技术在提升信息透明度、保障数据安全以及优化交易流程方面的潜力。我们将通过展示各家保险公司在科技创新方面的成功案例，来启发读者思考如何拥抱技术变革，抓住发展机遇，实现数字化转型，构建面向未来的竞争力。本书旨在为读者提供一个系统、深入的视角，去理解现代保险公司如何通过精细化的运营管理和前瞻性的风险管控，在充满机遇与挑战的市场环境中实现稳健发展。我们相信，通过对这些核心议题的深入探讨，读者将能够更全面地认识保险行业，并为相关领域的实践者提供有益的参考。

用户评价

评分☆☆☆☆☆

我购买《保险财务管理》这本书，更多的是出于一个业余爱好者的好奇心。我一直对金融产品，尤其是保险产品背后的逻辑充满兴趣，但又觉得市面上很多普及读物流于表面，难以深入。我希望这本书能提供一个相对专业且不失可读性的视角。我喜欢那种能够将复杂概念简单化，同时又不失其精髓的讲解方式。我注意到书中似乎有大量的图表和实例，这对于理解抽象的财务概念来说，是极有帮助的。我尤其想了解书中关于“投资组合管理”和“利润分配”的部分，我想知道，保险公司在管理巨额资金的时候，是如何进行投资决策的，又是如何将利润进行合理的分配的。我希望这本书能够满足我作为一名业余爱好者，对保险财务管理层面的深入探索的渴望。

评分☆☆☆☆☆

我选择这本书，纯粹是出于一个行业观察者的视角。我长期关注保险行业的发展，也经常阅读一些行业报告和分析文章。然而，很多时候，这些分析都停留在宏观层面，或者对财务数据的解读不够深入。《保险财务管理》这本书，恰好弥补了我在这一方面的知识空白。它提供了一个从微观到宏观，从理论到实践的完整视角。我非常欣赏书中对于“价值创造”和“风险定价”的探讨，这似乎是理解保险公司核心竞争力的关键。我希望这本书能够帮助我更深刻地理解，保险公司是如何在承担风险的同时，实现股东价值最大化的。此外，书中关于“再保险策略”的部分也引起了我的兴趣，我知道再保险是保险公司风险管理的重要手段，但具体是如何运作的，以及它对财务状况有多大的影响，我一直没有一个清晰的概念。我期待这本书能为我打开一扇新的窗户，让我对保险行业的财务运作模式有更透彻的认识。

评分☆☆☆☆☆

这本书的封面设计倒是挺吸引我的，那种沉静又专业的蓝色调，搭配上简洁的书名“保险财务管理”，让人一眼就能感受到这是一本厚重且具有理论深度的读物。我平时对金融方面的东西不算特别精通，但最近因为工作内容稍微接触到了一些与保险相关的财务问题，所以才抱着学习的心态买下了这本书。拿到手里的时候，沉甸甸的，纸张的质感也很不错，翻开来，字迹清晰，排版也比较规整，看着就觉得舒服。我大概翻阅了一下目录，感觉内容涵盖的范围相当广，从基础的保险原理，到复杂的精算模型，再到风险管理和投资策略，感觉把保险公司在财务运作上的方方面面都给涉及到了。虽然我还没有深入阅读，但仅仅是看目录，就已经能感受到作者在内容组织上的用心，力求为读者构建一个全面、系统的保险财务知识体系。我尤其期待书中关于“资产负债管理”和“偿付能力监管”的部分，因为这两个概念对我来说是比较抽象和陌生的，希望通过这本书的讲解，能有一个更清晰的认识，了解保险公司是如何在满足监管要求的同时，实现稳健的财务增长的。

评分☆☆☆☆☆

作为一名正在学习金融学专业的学生，我对《保险财务管理》这本书的期待，更多的是希望能从中获得扎实的专业知识和严谨的逻辑框架。我的课程中涉及到了大量的金融理论，但我总觉得在实际应用层面，尤其是在保险这个细分领域，还存在一些断层。这本书的出现，正好可以填补这一部分的空白。我注意到书中在讲解一些模型和公式的时候，都附带了详细的推导过程和理论基础，这对于我这种需要打好理论基础的学生来说，是非常重要的。我尤其对书中关于“风险计量”和“资本配置”的章节充满了期待，因为这直接关系到保险公司如何进行有效的风险管理和优化资本结构。我希望通过这本书的学习，能够更清晰地理解这些概念是如何在实际的财务管理中应用的，并且能够掌握分析和解决相关问题的基本方法。

评分☆☆☆☆☆

说实话，我买这本书的时候，并没有抱着“一定要精通”的决心，更多的是一种探索和好奇。我一直觉得保险这个行业，虽然与我们的生活息息相关，但其背后的财务逻辑却显得格外神秘。拿到《保险财务管理》这本书，我最先关注的是它是否能用通俗易懂的语言来解释那些复杂的概念。翻阅了几页后，我发现作者在遣词造句上还是比较谨慎的，虽然书中必然涉及专业术语，但大部分情况下，似乎都力图找到一个平衡点，让非专业人士也能有所理解。我特别喜欢书中那种循序渐进的讲解方式，似乎总是在你对某个概念感到困惑的时候，就立刻给出了相关的解释或案例，这种设计对于我这种“碎片化”阅读习惯的人来说，简直是福音。我还注意到，书中似乎引用了不少实际的案例，这对于理解理论知识的实际应用非常有帮助。我正计划着利用周末的时间，好好地钻研一下关于“寿险定价”和“财险准备金”的那几个章节，我想知道，那些看似简单的保险产品，背后究竟蕴含着怎样的财务计算和风险评估。

评分☆☆☆☆☆

不错，不错，下次再买，正版

评分☆☆☆☆☆

书很棒，正在学习！正版

评分☆☆☆☆☆

质量不是一般的好，太好了，物超所值。

评分☆☆☆☆☆

是正版，很好，物流非常快，满意

评分☆☆☆☆☆

值得学习的书籍，物流比较给力，一天就到货不错

评分☆☆☆☆☆

纸张特别好，正版！