養老金世界變化中的名義賬戶製上捲,進展、教訓與實施 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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[奧] 羅伯特·霍爾茨曼(RobertHolzman 著

圖書標籤:

• 養老金
• 名義賬戶製
• 養老金改革
• 社會保障
• 金融
• 經濟學
• 政策分析
• 退休規劃
• 養老金製度
• 風險管理

店鋪： 文軒網旗艦店

齣版社： 中國勞動社會保障齣版社

ISBN：9787516722152

商品編碼：18915589211

齣版時間：2017-10-01

作  者:(奧)羅伯特·霍爾茨曼(Robert Holzmann) 等 主編；鄭秉文 等 譯 定  價:58 齣 版 社:中國勞動社會保障齣版社 齣版日期:2017年10月01日 頁  數:351 裝  幀:平裝 ISBN:9787516722152 名義賬戶（下簡稱“NDC”）養老金製度誕生於20世紀90年代早期，現已步入“青春期”。意大利、拉脫維亞、波蘭和瑞典在90年代中期開始實施NDC製度，後來挪威和埃及也通過瞭NDC立法。NDC改革為世界其他國傢養老金改革帶來重要啓示。對於早已陷入重重睏境的傳統DB計劃是應該繼續進行碎片化改革，還是轉嚮預籌資型個人賬戶計劃（下簡稱“FDC”），這種兩難選擇讓世界各國養老金改革陷入僵局，而NDC這種創造性的、無須預籌資的DC型計劃無疑是一種頗有前景的選擇。靠前金融危機使得歐洲國傢主權債務問題凸顯，這更加等 ●中文版前言
●前言
●序言
●鳴謝
●縮略語
●部分  評估經驗教訓和問題
● 進入青春期的NDC：教訓和問題
●第二章 波NDC改革浪潮：來自意大利、拉脫維亞、波蘭及瑞典的經驗
●第三章 殊途同歸：發達國傢的NDC和養老金改革方嚮
●評論一
●評論二
●評論三
●評論四
●第二部分 法定的改革或建議的改革
●第四章 挪威養老金改革：將NDC與再分配目標相融閤
●評論
●第五章 埃及新型社會保險體係：新興經濟體的NDC改革
●評論
●第六章 中國：一個基於NDC的“混閤型”養老金改革思路
●評論
●部分目錄

內容簡介

名義賬戶（下簡稱“NDC”）養老金製度誕生於20世紀90年代早期，現已步入“青春期”。意大利、拉脫維亞、波蘭和瑞典在90年代中期開始實施NDC製度，後來挪威和埃及也通過瞭NDC立法。NDC改革為世界其他國傢養老金改革帶來重要啓示。對於早已陷入重重睏境的傳統DB計劃是應該繼續進行碎片化改革，還是轉嚮預籌繳費確定型個人賬戶計劃（下簡稱“FDC”），這種兩難選擇讓世界各國養老金改革陷入僵局，而NDC這種創造性的、無須預籌資的DC型計劃無疑是一種頗有前景的選擇。靠前金融危機使得歐洲國傢主權債務問題凸顯，這更加提升瞭NDC的吸引力，因為NDC旨在實現代內和代際公平，為分擔經濟和人口風險提供瞭一個透明的框架，並且有望帶來長期的財務穩定（如果設計恰當的話）。如果輔之以基本的大力度優惠養老金擔保、顯性的非繳費型權利以及一個積纍型支柱，NDC方式可以為解決貧睏和風險分散問題提供一個有效的框架。
這套等
(奧)羅伯特·霍爾茨曼(Robert Holzmann) 等 主編；鄭秉文 等 譯 羅伯特·霍爾茨曼（Robert Holzmann）：世界銀行社會保護局局長，他所在的部門負責世界銀行在社會風險管理領域的理念和戰略工作，並領導著世界銀行有關養老金改革的工作。在加人世界銀行之前，他先後在德國薩爾大學任經濟學教授和歐洲研究所的主任，奧地利維也納大學經濟學教授，靠前貨幣基金組織資曆經濟學傢，經閤組織主要管理人。他參與瞭優選的養老金改革研究和運作，他已齣版瞭24本書和100多篇關於社會、財政和金融政策問題的論文。
愛德華·帕爾默：名義賬戶創始人、瑞典養老金專傢譯者鄭秉文：中國社會科學院美國研究所黨委書記、所長；中國社科院世界社會保障中心主任；中國社科院研究生院教授，等

養老金世界變化中的名義賬戶製上捲：進展、教訓與實施 序言 在瞬息萬變的全球經濟格局中，養老金體係作為社會保障的基石，正經曆著前所未有的挑戰與變革。人口結構的老齡化、投資迴報的不確定性、以及社會對公平與可持續性的更高要求，都迫使各國不斷審視並改革其現有的養老金製度。在此背景下，名義賬戶製（Notional Defined Contribution, NDC）作為一種在許多國傢備受關注和實踐的改革方嚮，其獨特的理念和操作模式，為應對上述挑戰提供瞭一種可能的路徑。 本書《養老金世界變化中的名義賬戶製上捲：進展、教訓與實施》並非對名義賬戶製進行簡單羅列或理論推演，而是深入探究其在全球範圍內的真實應用，剖析其在不同國傢和地區所麵臨的挑戰、取得的成就，以及在實踐中積纍的寶貴經驗與教訓。本書旨在為政策製定者、養老金領域的專業人士、學者研究人員以及任何關心社會保障未來發展的人們，提供一個全麵、深入且富有洞察力的視角，幫助大傢更清晰地理解名義賬戶製的精髓，把握其演進的脈絡，並為未來的製度設計與改革提供有益的參考。 第一章：全球養老金體係的時代背景 本章將首先勾勒齣當前全球養老金體係所處的宏觀環境。我們將深入分析驅動養老金改革的關鍵因素，包括： 人口結構變遷的深遠影響： 詳述全球範圍內的低生育率、預期壽命延長所帶來的嚴峻挑戰，例如退休人口數量的增加與勞動年齡人口的相對減少，以及由此引發的養老金支付壓力。我們將考察不同國傢在應對人口老齡化方麵的具體數據和趨勢，例如老年撫養比的持續攀升。 經濟增長與投資迴報的不確定性： 探討全球經濟增長放緩、低利率環境，以及金融市場波動性增加對傳統養老金體係，尤其是確定收益製（DB）養老金的嚴峻考驗。我們將分析這些因素如何侵蝕養老金基金的儲備，以及如何迫使計劃管理者尋找更具彈性的資金積纍和支付模式。 社會公平與代際公平的訴求： 闡釋社會對養老金製度公平性的日益關注，包括收入替代率的穩定、不同群體間的公平分配，以及如何確保當代人的貢獻能夠惠及未來世代。我們將討論現有製度在實現這些目標方麵存在的不足，以及為何改革勢在必行。 全球化與知識共享的促進作用： 介紹在全球化浪潮下，各國在養老金領域的經驗交流與相互藉鑒如何成為常態。我們將指齣，正是這種跨國界的學習與對話，催生瞭對多樣化養老金模式的探索，包括名義賬戶製的發展。 第二章：名義賬戶製的核心理念與運作機製 在理解瞭宏觀背景之後，本章將聚焦於名義賬戶製本身。我們將對其核心理念、基本框架以及與其他養老金模式的顯著區彆進行細緻的闡釋： 概念解析： 明確界定名義賬戶製（NDC）的內涵，強調其“名義”而非“實際”的投資迴報概念。我們將詳細解釋，在NDC製度下，個人賬戶中的資金價值是根據一個預設的“名義”利率進行增長的，而非直接掛鈎於實際投資市場的收益。 資金積纍過程： 詳細描述NDC製度下的繳費機製。這將包括個人繳費、雇主繳費（如適用）以及政府可能提供的補貼或匹配等。我們將分析不同繳費比例對個人賬戶價值積纍的影響，以及其與稅收政策的潛在關聯。 計息機製的演變： 深入剖析名義利率的確定方式。我們將探討多種可能的計息基礎，例如經濟增長率、工資增長率、通貨膨脹率，甚至是以固定比例的組閤。重點分析不同計息規則對未來養老金支付水平的影響，以及其內在的風險分攤機製。 支付階段的特點： 詳細闡述NDC製度下的養老金支付方式。我們將區分一次性領取、定期定額支付、以及按一定規則調整的終身年金等多種可能性。重點分析支付水平如何與個人賬戶積纍的資金量以及生命錶掛鈎，並強調其與確定福利製（DB）在支付承諾上的根本區彆。 風險分攤的內在邏輯： 強調NDC製度在風險分攤方麵的獨特之處。我們將分析其如何將投資風險、長壽風險以及通貨膨脹風險在不同主體（個人、雇主、政府、社會）之間進行重新分配，並與確定收益製（DB）和確定繳費製（DC）的風險分攤模式進行對比。 與確定收益製（DB）和確定繳費製（DC）的比較： 從繳費承諾、福利承諾、風險承擔、管理復雜度、以及對經濟波動的適應性等方麵，全麵比較NDC製度與DB和DC製度的異同。我們將通過圖錶和案例，直觀地展現它們之間的差異。 第三章：全球名義賬戶製的實踐探索與案例研究 本章是本書的實踐核心，將選取若乾典型國傢，對其名義賬戶製的實施情況進行深入的案例分析，從中提煉齣寶貴的經驗與教訓。我們將聚焦於以下幾個方麵： 先行者的經驗： 選取在名義賬戶製改革方麵較早且具有代錶性的國傢，例如意大利、瑞典、波蘭等。詳細介紹它們改革的動因、製度設計的關鍵要素、實施過程中的挑戰以及取得的成效。我們將深入分析其具體的繳費水平、名義利率的確定依據、以及支付方式的設計，並評估這些設計對社會經濟産生的實際影響。 轉型中的挑戰： 選取那些正在經曆或已經進行名義賬戶製轉型的國傢，例如拉脫維亞、剋羅地亞等。分析它們在轉軌過程中所麵臨的特殊睏難，包括如何處理原製度下的承諾、如何平衡不同代際的利益、以及如何應對公眾的疑慮和反對。我們將重點關注製度轉型期的平穩過渡策略。 新興市場的嘗試： 考察一些新興經濟體在探索或部分采納名義賬戶製理念的嘗試。分析其製度設計上的創新點，以及與發達國傢在實施環境上的差異。我們將探討這些嘗試是否能夠為其他發展中國傢提供藉鑒。 製度設計的關鍵細節： 在每個案例研究中，我們將深入剖析名義賬戶製設計的關鍵細節，例如： 繳費比例的科學設定： 不同國傢的繳費比例如何確定，以及其對養老金替代率的影響。 名義利率的動態調整機製： 名義利率是如何與宏觀經濟指標掛鈎的，以及其調整的頻率和透明度。 生命錶的應用與更新： 生命錶在計算終身年金支付時所起的作用，以及生命錶的更新頻率和準確性。 個人賬戶信息的透明度與可及性： 如何確保個人能夠清晰瞭解其賬戶餘額、預期福利以及相關風險。 製度的可持續性評估： 不同國傢如何評估名義賬戶製的可持續性，以及如何進行前瞻性調整。 經驗教訓的提煉： 在每個案例分析的結尾，我們將係統性地總結該國在實施名義賬戶製過程中所積纍的經驗教訓，例如： 溝通與教育的重要性： 如何有效地嚮公眾解釋復雜的養老金製度，建立信任。 政治意願與社會共識的形成： 改革能否成功的關鍵在於能否獲得廣泛的政治支持和民眾的理解。 製度設計的靈活性與適應性： 如何設計一個能夠適應未來不確定性的製度。 數據收集與分析能力： 建立強大的數據收集和分析能力是製度有效運行的基礎。 第四章：名義賬戶製實施中的普遍挑戰與應對策略 本章將超越具體的國傢案例，聚焦於名義賬戶製在全球範圍內實施過程中普遍存在的挑戰，並探討有效的應對策略。 收入替代率的下降風險： 探討在名義賬戶製下，由於名義利率可能低於實際經濟增長率，或由於預期壽命的不斷延長，個人最終獲得的養老金水平可能低於其工作期間的收入水平。我們將分析如何通過設計更閤理的繳費水平、引入補充性養老金計劃，或調整名義利率的計算方式來緩解這一風險。 長壽風險的長期影響： 深入分析名義賬戶製如何處理長壽風險。我們將探討通過更新生命錶、調整支付年限、或者引入動態調整的年金支付機製來應對個人預期壽命不斷延長的挑戰。 投資風險的間接傳導： 盡管名義賬戶製不直接掛鈎於市場投資，但其名義利率的設定往往會受到宏觀經濟因素（如通貨膨脹、經濟增長）的影響，而這些因素又與投資迴報密切相關。我們將探討如何通過閤理的宏觀經濟政策和穩健的金融監管來穩定名義利率的波動。 管理成本與效率： 分析名義賬戶製在管理上的復雜性，以及如何通過技術創新、流程優化來降低管理成本，提高運營效率。 社會公平與收入不平等的放大： 探討在名義賬戶製下，如果個人繳費水平差異巨大，是否可能加劇退休後的收入不平等。我們將分析如何通過纍進式繳費設計、政府對低收入人群的補貼，以及引入社會養老金等機製來保障基本生活水平。 政治阻力與公眾接受度： 剖析名義賬戶製改革過程中可能遇到的政治阻力和公眾疑慮，包括對新製度的不熟悉、對改革後果的擔憂等。我們將探討通過加強政策溝通、開展廣泛的社會谘詢、以及設計漸進式改革方案來提高公眾的接受度。 製度的適應性與前瞻性設計： 強調名義賬戶製設計需要具備高度的適應性，以應對未來社會經濟環境的不可預測性。我們將探討如何建立有效的評估機製和定期改革框架，確保製度能夠持續滿足社會需求。 第五章：名義賬戶製的未來展望與政策建議 在對名義賬戶製的現狀、實踐與挑戰進行全麵梳理後，本章將著眼於未來，提齣對名義賬戶製發展趨勢的展望，並為政策製定者提供具有建設性的政策建議。 名義賬戶製的演進方嚮： 預測名義賬戶製在未來可能的發展趨勢，例如與其他養老金模式的融閤、技術創新在製度運行中的應用（如區塊鏈、大數據分析）、以及更加精細化的風險管理工具的應用。 構建更具韌性的養老金體係： 提齣構建具有更強韌性、更能抵禦外部衝擊的養老金體係的策略，包括如何將名義賬戶製與其他保障機製（如基本養老金、補充性養老金）進行有效整閤。 促進代際公平的政策設計： 探討如何設計更優化的名義賬戶製，以更好地實現代際公平，確保年輕一代在為現有養老金體係做齣貢獻的同時，也能獲得有保障的未來。 加強國際閤作與知識共享： 強調在全球化背景下，加強各國在養老金改革領域的國際閤作與經驗分享的重要性，共同應對全球性挑戰。 政策製定者的行動指南： 為政策製定者提供一係列具體的政策建議，例如： 深入細緻的國情分析： 在設計或改革名義賬戶製時，充分考慮本國的經濟發展水平、人口結構、社會文化和政治環境。 透明公開的溝通策略： 確保所有改革過程的公開透明，積極迴應公眾關切，建立信任。 循序漸進的改革路徑： 采取漸進式的改革方法，避免“一刀切”，為社會適應留齣時間。 建立有效的評估與調整機製： 定期對製度運行效果進行評估，並根據實際情況及時進行必要的調整。 關注弱勢群體的保障： 在設計製度時，充分考慮低收入人群、非正規就業者等弱勢群體的養老保障需求。 結語 《養老金世界變化中的名義賬戶製上捲：進展、教訓與實施》旨在為讀者呈現一幅關於名義賬戶製在全球範圍內演進的詳盡畫捲。本書不提供現成的解決方案，而是通過深入的分析和翔實的案例，幫助讀者理解名義賬戶製的復雜性、潛力和局限性，從而激發更具智慧和遠見的思考。麵對日益嚴峻的養老金挑戰，名義賬戶製提供瞭一種值得深入探索的改革思路。本書願成為您理解和應對這一重要議題的有力助手，共同為構建更公平、更可持續的社會保障體係貢獻力量。

評分☆☆☆☆☆

初翻開這本書時，我有些擔心其內容會過於晦澀和枯燥，畢竟涉及的是公共政策和金融工程的交叉領域。然而，事實證明我的擔憂是多餘的。作者巧妙地運用瞭大量的案例研究和數據分析，使得那些抽象的理論變得鮮活起來。比如，書中對特定國傢在特定時期養老金改革的得失進行瞭剖析，這些詳實的敘事，比任何枯燥的公式推導都更具說服力。我印象最深的是作者對技術進步如何重塑養老金體係的討論，這部分內容極具前瞻性，讓我思考瞭未來人工智能和區塊鏈等技術對養老金管理可能帶來的顛覆性影響。整本書的節奏把握得非常好，時而深入理論的殿堂，時而迴到現實的土壤，讀起來節奏感十足，絕無拖遝之感。這本書的價值不僅在於其知識的密度，更在於其啓發讀者進行獨立思考的能力。

評分☆☆☆☆☆

這本書的結構安排極其用心，仿佛一位經驗豐富的導遊，帶領讀者遊覽復雜的養老金改革迷宮。每一章節的過渡都顯得自然而然，前後的邏輯銜接得天衣縫閤，讓人幾乎感覺不到閱讀的阻力。作者在行文時，似乎時刻保持著一種對“人”的關懷，即便在討論復雜的數學模型和精密的製度設計時，也始終沒有忘記最終服務的對象是每一個需要安穩晚年的人。書中對各種理論流派的介紹，並沒有采取簡單的羅列，而是深入剖析瞭它們背後的哲學基礎和實踐睏境，這種批判性的梳理，極大地提升瞭本書的學術品味。讀完後，我感覺自己對全球養老金改革的復雜性有瞭更深刻的認識，它遠非簡單的“開源節流”，而是一場涉及社會契約、代際責任和經濟可持續性的多方博弈。

評分☆☆☆☆☆

這本書的內容廣博，覆蓋瞭從基礎理論到實際操作的多個層麵，讀起來感覺像是經曆瞭一場關於全球養老金改革的深度考察之旅。作者的文筆功底深厚，遣詞造句精準而富有洞察力，尤其是在分析不同國傢改革路徑的異同之處時，那種冷靜客觀的筆調，讓人倍感信服。書中對一些關鍵概念的闡釋非常到位，比如對“代際公平”和“跨期替代”的論述，既有理論深度，又不乏現實關懷。我尤其關注到作者對“三支柱”體係在全球不同實踐中的錶現所做的比較分析，這為理解各國在養老保障上的差異提供瞭極佳的視角。對於政策製定者和研究人員來說，這本書無疑是一份寶貴的參考資料；而對於普通讀者，它提供瞭一種審視自身未來保障的必要工具。閱讀過程中，我多次停下來，在腦海中勾勒齣不同製度的運作圖景，那種豁然開朗的感覺，正是好書帶給讀者的最大饋贈。

評分☆☆☆☆☆

這本書的齣版，無疑是對當前養老金討論領域的一次重要貢獻。它的行文風格介於嚴謹的學術論述和引人入勝的敘事之間，使得即便是需要高度集中注意力的章節，也讀來令人津津有味。作者在梳理曆史沿革時，並沒有沉溺於故紙堆，而是將曆史事件與當下的政策選擇緊密關聯，這種“以史鑒今”的處理方式，使得全書具有極強的現實指導意義。我尤其欣賞作者對改革過程中政治阻力和社會接受度的分析，這部分內容揭示瞭許多改革看似完美卻難以落地的深層原因。全書論證充分，論據紮實，讀完之後，給人一種“撥雲見日”的清明感。它不是一本提供簡單答案的書，而是提供瞭一套完善的分析框架，幫助我們理解這個宏大且關鍵的社會議題。

評分☆☆☆☆☆

這本書的封麵設計很吸引人，深藍色的背景上點綴著金色的綫條，給人一種穩重又不失活力的感覺。作者在序言中就提齣瞭一個引人深思的問題：在快速變化的全球經濟環境中，我們該如何構建一個能夠抵禦風險、保障長遠福祉的養老金體係？這本書的結構清晰，脈絡分明，從宏觀的政策演變到微觀的個人決策，都進行瞭深入的探討。我特彆欣賞作者對曆史背景的梳理，這使得我們能夠更好地理解當前養老金製度的形成脈絡和麵臨的挑戰。全書語言流暢，邏輯嚴密，即便對於非專業人士來說，也能循著作者的思路，逐步領悟復雜的金融概念和政策細節。它不僅僅是一本學術專著，更像是一份詳盡的指南，引導我們去思考和審視那些看似遙遠實則與每個人息息相關的養老議題。閱讀過程中，我不斷被激發去重新審視自己對未來財務規劃的看法，這本書無疑為我打開瞭一扇新的窗戶。