养老金世界变化中的名义账户制上卷,进展、教训与实施 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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[奥] 罗伯特·霍尔茨曼(RobertHolzman 著

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• 养老金
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• 社会保障
• 金融
• 经济学
• 政策分析
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• 风险管理

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出版社： 中国劳动社会保障出版社

ISBN：9787516722152

商品编码：18915589211

出版时间：2017-10-01

作  者:(奥)罗伯特·霍尔茨曼(Robert Holzmann) 等 主编；郑秉文 等 译 定  价:58 出 版 社:中国劳动社会保障出版社 出版日期:2017年10月01日 页  数:351 装  帧:平装 ISBN:9787516722152 名义账户（下简称“NDC”）养老金制度诞生于20世纪90年代早期，现已步入“青春期”。意大利、拉脱维亚、波兰和瑞典在90年代中期开始实施NDC制度，后来挪威和埃及也通过了NDC立法。NDC改革为世界其他国家养老金改革带来重要启示。对于早已陷入重重困境的传统DB计划是应该继续进行碎片化改革，还是转向预筹资型个人账户计划（下简称“FDC”），这种两难选择让世界各国养老金改革陷入僵局，而NDC这种创造性的、无须预筹资的DC型计划无疑是一种颇有前景的选择。靠前金融危机使得欧洲国家主权债务问题凸显，这更加等 ●中文版前言
●前言
●序言
●鸣谢
●缩略语
●部分  评估经验教训和问题
● 进入青春期的NDC：教训和问题
●第二章 波NDC改革浪潮：来自意大利、拉脱维亚、波兰及瑞典的经验
●第三章 殊途同归：发达国家的NDC和养老金改革方向
●评论一
●评论二
●评论三
●评论四
●第二部分 法定的改革或建议的改革
●第四章 挪威养老金改革：将NDC与再分配目标相融合
●评论
●第五章 埃及新型社会保险体系：新兴经济体的NDC改革
●评论
●第六章 中国：一个基于NDC的“混合型”养老金改革思路
●评论
●部分目录

内容简介

名义账户（下简称“NDC”）养老金制度诞生于20世纪90年代早期，现已步入“青春期”。意大利、拉脱维亚、波兰和瑞典在90年代中期开始实施NDC制度，后来挪威和埃及也通过了NDC立法。NDC改革为世界其他国家养老金改革带来重要启示。对于早已陷入重重困境的传统DB计划是应该继续进行碎片化改革，还是转向预筹缴费确定型个人账户计划（下简称“FDC”），这种两难选择让世界各国养老金改革陷入僵局，而NDC这种创造性的、无须预筹资的DC型计划无疑是一种颇有前景的选择。靠前金融危机使得欧洲国家主权债务问题凸显，这更加提升了NDC的吸引力，因为NDC旨在实现代内和代际公平，为分担经济和人口风险提供了一个透明的框架，并且有望带来长期的财务稳定（如果设计恰当的话）。如果辅之以基本的大力度优惠养老金担保、显性的非缴费型权利以及一个积累型支柱，NDC方式可以为解决贫困和风险分散问题提供一个有效的框架。
这套等
(奥)罗伯特·霍尔茨曼(Robert Holzmann) 等 主编；郑秉文 等 译 罗伯特·霍尔茨曼（Robert Holzmann）：世界银行社会保护局局长，他所在的部门负责世界银行在社会风险管理领域的理念和战略工作，并领导着世界银行有关养老金改革的工作。在加人世界银行之前，他先后在德国萨尔大学任经济学教授和欧洲研究所的主任，奥地利维也纳大学经济学教授，靠前货币基金组织资历经济学家，经合组织主要管理人。他参与了优选的养老金改革研究和运作，他已出版了24本书和100多篇关于社会、财政和金融政策问题的论文。
爱德华·帕尔默：名义账户创始人、瑞典养老金专家译者郑秉文：中国社会科学院美国研究所党委书记、所长；中国社科院世界社会保障中心主任；中国社科院研究生院教授，等

养老金世界变化中的名义账户制上卷：进展、教训与实施 序言 在瞬息万变的全球经济格局中，养老金体系作为社会保障的基石，正经历着前所未有的挑战与变革。人口结构的老龄化、投资回报的不确定性、以及社会对公平与可持续性的更高要求，都迫使各国不断审视并改革其现有的养老金制度。在此背景下，名义账户制（Notional Defined Contribution, NDC）作为一种在许多国家备受关注和实践的改革方向，其独特的理念和操作模式，为应对上述挑战提供了一种可能的路径。 本书《养老金世界变化中的名义账户制上卷：进展、教训与实施》并非对名义账户制进行简单罗列或理论推演，而是深入探究其在全球范围内的真实应用，剖析其在不同国家和地区所面临的挑战、取得的成就，以及在实践中积累的宝贵经验与教训。本书旨在为政策制定者、养老金领域的专业人士、学者研究人员以及任何关心社会保障未来发展的人们，提供一个全面、深入且富有洞察力的视角，帮助大家更清晰地理解名义账户制的精髓，把握其演进的脉络，并为未来的制度设计与改革提供有益的参考。 第一章：全球养老金体系的时代背景 本章将首先勾勒出当前全球养老金体系所处的宏观环境。我们将深入分析驱动养老金改革的关键因素，包括： 人口结构变迁的深远影响： 详述全球范围内的低生育率、预期寿命延长所带来的严峻挑战，例如退休人口数量的增加与劳动年龄人口的相对减少，以及由此引发的养老金支付压力。我们将考察不同国家在应对人口老龄化方面的具体数据和趋势，例如老年抚养比的持续攀升。 经济增长与投资回报的不确定性： 探讨全球经济增长放缓、低利率环境，以及金融市场波动性增加对传统养老金体系，尤其是确定收益制（DB）养老金的严峻考验。我们将分析这些因素如何侵蚀养老金基金的储备，以及如何迫使计划管理者寻找更具弹性的资金积累和支付模式。 社会公平与代际公平的诉求： 阐释社会对养老金制度公平性的日益关注，包括收入替代率的稳定、不同群体间的公平分配，以及如何确保当代人的贡献能够惠及未来世代。我们将讨论现有制度在实现这些目标方面存在的不足，以及为何改革势在必行。 全球化与知识共享的促进作用： 介绍在全球化浪潮下，各国在养老金领域的经验交流与相互借鉴如何成为常态。我们将指出，正是这种跨国界的学习与对话，催生了对多样化养老金模式的探索，包括名义账户制的发展。 第二章：名义账户制的核心理念与运作机制 在理解了宏观背景之后，本章将聚焦于名义账户制本身。我们将对其核心理念、基本框架以及与其他养老金模式的显著区别进行细致的阐释： 概念解析： 明确界定名义账户制（NDC）的内涵，强调其“名义”而非“实际”的投资回报概念。我们将详细解释，在NDC制度下，个人账户中的资金价值是根据一个预设的“名义”利率进行增长的，而非直接挂钩于实际投资市场的收益。 资金积累过程： 详细描述NDC制度下的缴费机制。这将包括个人缴费、雇主缴费（如适用）以及政府可能提供的补贴或匹配等。我们将分析不同缴费比例对个人账户价值积累的影响，以及其与税收政策的潜在关联。 计息机制的演变： 深入剖析名义利率的确定方式。我们将探讨多种可能的计息基础，例如经济增长率、工资增长率、通货膨胀率，甚至是以固定比例的组合。重点分析不同计息规则对未来养老金支付水平的影响，以及其内在的风险分摊机制。 支付阶段的特点： 详细阐述NDC制度下的养老金支付方式。我们将区分一次性领取、定期定额支付、以及按一定规则调整的终身年金等多种可能性。重点分析支付水平如何与个人账户积累的资金量以及生命表挂钩，并强调其与确定福利制（DB）在支付承诺上的根本区别。 风险分摊的内在逻辑： 强调NDC制度在风险分摊方面的独特之处。我们将分析其如何将投资风险、长寿风险以及通货膨胀风险在不同主体（个人、雇主、政府、社会）之间进行重新分配，并与确定收益制（DB）和确定缴费制（DC）的风险分摊模式进行对比。 与确定收益制（DB）和确定缴费制（DC）的比较： 从缴费承诺、福利承诺、风险承担、管理复杂度、以及对经济波动的适应性等方面，全面比较NDC制度与DB和DC制度的异同。我们将通过图表和案例，直观地展现它们之间的差异。 第三章：全球名义账户制的实践探索与案例研究 本章是本书的实践核心，将选取若干典型国家，对其名义账户制的实施情况进行深入的案例分析，从中提炼出宝贵的经验与教训。我们将聚焦于以下几个方面： 先行者的经验： 选取在名义账户制改革方面较早且具有代表性的国家，例如意大利、瑞典、波兰等。详细介绍它们改革的动因、制度设计的关键要素、实施过程中的挑战以及取得的成效。我们将深入分析其具体的缴费水平、名义利率的确定依据、以及支付方式的设计，并评估这些设计对社会经济产生的实际影响。 转型中的挑战： 选取那些正在经历或已经进行名义账户制转型的国家，例如拉脱维亚、克罗地亚等。分析它们在转轨过程中所面临的特殊困难，包括如何处理原制度下的承诺、如何平衡不同代际的利益、以及如何应对公众的疑虑和反对。我们将重点关注制度转型期的平稳过渡策略。 新兴市场的尝试： 考察一些新兴经济体在探索或部分采纳名义账户制理念的尝试。分析其制度设计上的创新点，以及与发达国家在实施环境上的差异。我们将探讨这些尝试是否能够为其他发展中国家提供借鉴。 制度设计的关键细节： 在每个案例研究中，我们将深入剖析名义账户制设计的关键细节，例如： 缴费比例的科学设定： 不同国家的缴费比例如何确定，以及其对养老金替代率的影响。 名义利率的动态调整机制： 名义利率是如何与宏观经济指标挂钩的，以及其调整的频率和透明度。 生命表的应用与更新： 生命表在计算终身年金支付时所起的作用，以及生命表的更新频率和准确性。 个人账户信息的透明度与可及性： 如何确保个人能够清晰了解其账户余额、预期福利以及相关风险。 制度的可持续性评估： 不同国家如何评估名义账户制的可持续性，以及如何进行前瞻性调整。 经验教训的提炼： 在每个案例分析的结尾，我们将系统性地总结该国在实施名义账户制过程中所积累的经验教训，例如： 沟通与教育的重要性： 如何有效地向公众解释复杂的养老金制度，建立信任。 政治意愿与社会共识的形成： 改革能否成功的关键在于能否获得广泛的政治支持和民众的理解。 制度设计的灵活性与适应性： 如何设计一个能够适应未来不确定性的制度。 数据收集与分析能力： 建立强大的数据收集和分析能力是制度有效运行的基础。 第四章：名义账户制实施中的普遍挑战与应对策略 本章将超越具体的国家案例，聚焦于名义账户制在全球范围内实施过程中普遍存在的挑战，并探讨有效的应对策略。 收入替代率的下降风险： 探讨在名义账户制下，由于名义利率可能低于实际经济增长率，或由于预期寿命的不断延长，个人最终获得的养老金水平可能低于其工作期间的收入水平。我们将分析如何通过设计更合理的缴费水平、引入补充性养老金计划，或调整名义利率的计算方式来缓解这一风险。 长寿风险的长期影响： 深入分析名义账户制如何处理长寿风险。我们将探讨通过更新生命表、调整支付年限、或者引入动态调整的年金支付机制来应对个人预期寿命不断延长的挑战。 投资风险的间接传导： 尽管名义账户制不直接挂钩于市场投资，但其名义利率的设定往往会受到宏观经济因素（如通货膨胀、经济增长）的影响，而这些因素又与投资回报密切相关。我们将探讨如何通过合理的宏观经济政策和稳健的金融监管来稳定名义利率的波动。 管理成本与效率： 分析名义账户制在管理上的复杂性，以及如何通过技术创新、流程优化来降低管理成本，提高运营效率。 社会公平与收入不平等的放大： 探讨在名义账户制下，如果个人缴费水平差异巨大，是否可能加剧退休后的收入不平等。我们将分析如何通过累进式缴费设计、政府对低收入人群的补贴，以及引入社会养老金等机制来保障基本生活水平。 政治阻力与公众接受度： 剖析名义账户制改革过程中可能遇到的政治阻力和公众疑虑，包括对新制度的不熟悉、对改革后果的担忧等。我们将探讨通过加强政策沟通、开展广泛的社会咨询、以及设计渐进式改革方案来提高公众的接受度。 制度的适应性与前瞻性设计： 强调名义账户制设计需要具备高度的适应性，以应对未来社会经济环境的不可预测性。我们将探讨如何建立有效的评估机制和定期改革框架，确保制度能够持续满足社会需求。 第五章：名义账户制的未来展望与政策建议 在对名义账户制的现状、实践与挑战进行全面梳理后，本章将着眼于未来，提出对名义账户制发展趋势的展望，并为政策制定者提供具有建设性的政策建议。 名义账户制的演进方向： 预测名义账户制在未来可能的发展趋势，例如与其他养老金模式的融合、技术创新在制度运行中的应用（如区块链、大数据分析）、以及更加精细化的风险管理工具的应用。 构建更具韧性的养老金体系： 提出构建具有更强韧性、更能抵御外部冲击的养老金体系的策略，包括如何将名义账户制与其他保障机制（如基本养老金、补充性养老金）进行有效整合。 促进代际公平的政策设计： 探讨如何设计更优化的名义账户制，以更好地实现代际公平，确保年轻一代在为现有养老金体系做出贡献的同时，也能获得有保障的未来。 加强国际合作与知识共享： 强调在全球化背景下，加强各国在养老金改革领域的国际合作与经验分享的重要性，共同应对全球性挑战。 政策制定者的行动指南： 为政策制定者提供一系列具体的政策建议，例如： 深入细致的国情分析： 在设计或改革名义账户制时，充分考虑本国的经济发展水平、人口结构、社会文化和政治环境。 透明公开的沟通策略： 确保所有改革过程的公开透明，积极回应公众关切，建立信任。 循序渐进的改革路径： 采取渐进式的改革方法，避免“一刀切”，为社会适应留出时间。 建立有效的评估与调整机制： 定期对制度运行效果进行评估，并根据实际情况及时进行必要的调整。 关注弱势群体的保障： 在设计制度时，充分考虑低收入人群、非正规就业者等弱势群体的养老保障需求。 结语 《养老金世界变化中的名义账户制上卷：进展、教训与实施》旨在为读者呈现一幅关于名义账户制在全球范围内演进的详尽画卷。本书不提供现成的解决方案，而是通过深入的分析和翔实的案例，帮助读者理解名义账户制的复杂性、潜力和局限性，从而激发更具智慧和远见的思考。面对日益严峻的养老金挑战，名义账户制提供了一种值得深入探索的改革思路。本书愿成为您理解和应对这一重要议题的有力助手，共同为构建更公平、更可持续的社会保障体系贡献力量。

评分☆☆☆☆☆

这本书的出版，无疑是对当前养老金讨论领域的一次重要贡献。它的行文风格介于严谨的学术论述和引人入胜的叙事之间，使得即便是需要高度集中注意力的章节，也读来令人津津有味。作者在梳理历史沿革时，并没有沉溺于故纸堆，而是将历史事件与当下的政策选择紧密关联，这种“以史鉴今”的处理方式，使得全书具有极强的现实指导意义。我尤其欣赏作者对改革过程中政治阻力和社会接受度的分析，这部分内容揭示了许多改革看似完美却难以落地的深层原因。全书论证充分，论据扎实，读完之后，给人一种“拨云见日”的清明感。它不是一本提供简单答案的书，而是提供了一套完善的分析框架，帮助我们理解这个宏大且关键的社会议题。

评分☆☆☆☆☆

这本书的结构安排极其用心，仿佛一位经验丰富的导游，带领读者游览复杂的养老金改革迷宫。每一章节的过渡都显得自然而然，前后的逻辑衔接得天衣缝合，让人几乎感觉不到阅读的阻力。作者在行文时，似乎时刻保持着一种对“人”的关怀，即便在讨论复杂的数学模型和精密的制度设计时，也始终没有忘记最终服务的对象是每一个需要安稳晚年的人。书中对各种理论流派的介绍，并没有采取简单的罗列，而是深入剖析了它们背后的哲学基础和实践困境，这种批判性的梳理，极大地提升了本书的学术品味。读完后，我感觉自己对全球养老金改革的复杂性有了更深刻的认识，它远非简单的“开源节流”，而是一场涉及社会契约、代际责任和经济可持续性的多方博弈。

评分☆☆☆☆☆

这本书的封面设计很吸引人，深蓝色的背景上点缀着金色的线条，给人一种稳重又不失活力的感觉。作者在序言中就提出了一个引人深思的问题：在快速变化的全球经济环境中，我们该如何构建一个能够抵御风险、保障长远福祉的养老金体系？这本书的结构清晰，脉络分明，从宏观的政策演变到微观的个人决策，都进行了深入的探讨。我特别欣赏作者对历史背景的梳理，这使得我们能够更好地理解当前养老金制度的形成脉络和面临的挑战。全书语言流畅，逻辑严密，即便对于非专业人士来说，也能循着作者的思路，逐步领悟复杂的金融概念和政策细节。它不仅仅是一本学术专著，更像是一份详尽的指南，引导我们去思考和审视那些看似遥远实则与每个人息息相关的养老议题。阅读过程中，我不断被激发去重新审视自己对未来财务规划的看法，这本书无疑为我打开了一扇新的窗户。

评分☆☆☆☆☆

这本书的内容广博，覆盖了从基础理论到实际操作的多个层面，读起来感觉像是经历了一场关于全球养老金改革的深度考察之旅。作者的文笔功底深厚，遣词造句精准而富有洞察力，尤其是在分析不同国家改革路径的异同之处时，那种冷静客观的笔调，让人倍感信服。书中对一些关键概念的阐释非常到位，比如对“代际公平”和“跨期替代”的论述，既有理论深度，又不乏现实关怀。我尤其关注到作者对“三支柱”体系在全球不同实践中的表现所做的比较分析，这为理解各国在养老保障上的差异提供了极佳的视角。对于政策制定者和研究人员来说，这本书无疑是一份宝贵的参考资料；而对于普通读者，它提供了一种审视自身未来保障的必要工具。阅读过程中，我多次停下来，在脑海中勾勒出不同制度的运作图景，那种豁然开朗的感觉，正是好书带给读者的最大馈赠。

评分☆☆☆☆☆

初翻开这本书时，我有些担心其内容会过于晦涩和枯燥，毕竟涉及的是公共政策和金融工程的交叉领域。然而，事实证明我的担忧是多余的。作者巧妙地运用了大量的案例研究和数据分析，使得那些抽象的理论变得鲜活起来。比如，书中对特定国家在特定时期养老金改革的得失进行了剖析，这些详实的叙事，比任何枯燥的公式推导都更具说服力。我印象最深的是作者对技术进步如何重塑养老金体系的讨论，这部分内容极具前瞻性，让我思考了未来人工智能和区块链等技术对养老金管理可能带来的颠覆性影响。整本书的节奏把握得非常好，时而深入理论的殿堂，时而回到现实的土壤，读起来节奏感十足，绝无拖沓之感。这本书的价值不仅在于其知识的密度，更在于其启发读者进行独立思考的能力。