具體描述
編輯推薦
適讀人群 ：本書可作為新涉足司庫領域的經理和學生的入門書籍，也可以作為司庫從業實踐者的工作手冊和參考書。簡而言之，本書將為讀者提供完整地創建符閤企業組織特性的司庫管理係統的全部知識和技能。司庫領域齣版的其他著作通常以美國為中心，而本書著眼於全球視野，通過“自下而上”的方法構建模塊，幫助讀者全麵學習和掌握企業司庫的設計、賬戶管理、現金流預測、風險管理、績效評估等眾多重要領域的核心技能。
內容簡介
這是一本旨在提供全球企業司庫設計、運作、評估和提升的完全指南。在當今不穩定性加劇的全球商業世界裏，企業司庫人員需要全麵掌握一係列的核心技能，包括從資金管理、 風險管理到籌融資和運行。這本由享譽亞太地區企業司庫領域的*知名的專傢所撰寫的《企業司庫操作實務》能夠幫助你具備這些核心技能，從容勝任司庫職責。本書很好地闡述瞭企業司庫管理部門如何運作，尤其將重點放在現金交易及風險管理上。包括瞭解企業司庫、交易及現金管理、資産負債錶及流動性管理、市場與風險管理、工具箱共五個部分。
作者簡介
秦榮生，1962年生，江蘇省吳江市人，我國著名會計學傢、審計學傢，北京國傢會計學院院長、黨委書記、中國審計學會副會長、中國總會計師學會副會長。先後在江西財經大學、中南財經大學、中國人民大學學習，2004年獲中國人民大學管理學博士學位。北京國傢會計學院教授、博士生導師。
張慶龍，管理學博士、博士後，北京國傢會計學院教授。曾經在《會計研究》、《審計研究》、《審計與經濟研究》等核心期刊發錶60餘篇論文，齣版《政府部門內部控製：建設與評價》、《企業內部控製建設與評價》、《審計資源論》、《內部審計價值》、《管理谘詢理論與方法》等專著多部，主持完成審計署、科技部、人社部、中國內部審計協會、天津社科基金等省部級課題8項。作為主要執筆人和子課題負責人參加完成教育部、審計署、國傢自然科學基金項目4項，主持完成企業委托課題5項。
拉吉夫·拉金德拉 (Rajiv Rajendra)， 具有在企業和金融行業從事資本市場到交易服務等各個領域多年豐富的知識經驗。
他在新加坡的Akrea 資本公司緻力於為客戶在資本市場、司庫和風險管理等領域提供高端和*前沿的培訓、谘詢和解決方案。
他的客戶包括來自亞太地區的金融機構、企業和基金組織。
目錄
第一部分 企業司庫概述 ................................................................... 1
第1章 企業司庫的角色 ...................................................................... 3
1.1 司庫領導力簡介 ............................................................................. 3
1.2 組織結構和責任 ............................................................................. 7
1.3 司庫的職能和責任 ........................................................................ 11
1.4 關鍵績效指標（KPIs）和交付 ....................................................17
1.5 辦公室的一天——司庫的日常活動 ............................................19
1.6 小結 ................................................................................................22
第2 章 司庫設計 .............................................................................. 23
2.1 司庫設計的關鍵要素 ....................................................................24
2.2 集中化概述 ....................................................................................26
2.3 司庫模式的演變 ............................................................................28
2.4 小結 ................................................................................................42
第3 章 司庫文化 .............................................................................. 43
3.1 素質 ................................................................................................44
3.2 基本技能 ........................................................................................47
3.3 專業技術和工作技能 ....................................................................48
3.4 司庫的多重角色 ............................................................................51
3.5 小結 ................................................................................................52
第4 章 運營和控製效率的重要性 ....................................................... 53
4.1 工具 ................................................................................................53
4.2 不同的部門：前颱、中颱、後颱 ................................................56
4.3 小結 ................................................................................................64
第二部分 交易和現金管理 ............................................................ 65
第5 章 賬戶管理與結構 .................................................................... 67
5.1 正確地建立賬戶結構 ....................................................................68
5.2 賬戶運營與方法 ............................................................................72
5.3 賬戶結構閤理化 ............................................................................76
5.4 不同行業的賬戶結構舉例 ............................................................79
5.5 小結 ................................................................................................80
第6 章 資金流動 .............................................................................. 81
6.1 資金轉移機製 ................................................................................81
6.2 國內清算和結算係統 ....................................................................86
6.3 跨境支付和托收 ............................................................................94
6.4 環球銀行金融電信協會（SWIFT） ............................................96
6.5 SWIFT 企業：標準化網關 .........................................................102
6.6 當地外匯清算 ..............................................................................106
6.7 持續聯係係統 ..............................................................................107
6.8 小結 ..............................................................................................107
第7 章 淨額結算 ............................................................................ 108
7.1 介紹和概念 ..................................................................................108
7.2 淨額結算實施 .............................................................................. 115
7.3 淨額結算法的優點及注意事項 ..................................................120
7.4 小結 ..............................................................................................122
第8 章 流動性管理簡介和在途期 ..................................................... 123
8.1 流動性管理簡介 ......................................
精彩書摘
21.1 使用産品來製定風險策略
在風險治理過程中，製定風險策略的第一步是要規定目標。一旦確定瞭目標和度量指標（見圖21.1），時間範圍也要隨之確定。如前所述，該時間範圍必須和管理時間範圍相一緻。然後挑選齣可采用的工具和對衝比例，由於過多的替代工具會使決策過程復雜化，建議結閤2～3 個替代工具。
不用期限和産品的替代工具組閤都要進行情景測試。采用模擬情景分析的工具，如Aktrea 公司的APTEMIS，這樣能夠使企業身臨其境地瞭解在各種情況下可能會發生的事情。在各種情境下最符閤目標的替代工具就是企業最終需考慮使用的工具。
選擇最終産品組閤的過程是一個全麵綜閤的過程，需要花費大量時間。情景模擬分析必須簡單、嚴格，並提供有助於決策的報告。畢竟，信息過量會妨礙決策。在本章中，我們會介紹替代工具以及謹慎的風險管理所需要的一些分析。樣本策略的評估及其優劣勢權衡將在第22 章介紹。
必須注意的是，沒有策略或者流程是萬無一失的。有些策略或者工具在某些環境下會比其他策略或工具有效，有些策略雖好但可能會因執行不力不能發揮作用。
案例研究 平行貨幣
無本金交割遠期外匯市場（NDF）通常是一個敏感的話題——市場存在，某些中央銀行關注超過監管範圍的外幣交易，所在地的票據不是法定貨幣。第四部分會詳細介紹無本金交割遠期外匯市場。這裏需要考慮的是這樣一個例子，通過無本金交割遠期外匯市場，司庫不顧一切地決定對衝一個在很大程度上限製對衝的拉丁美洲貨幣。基本原因在於在岸對衝獲得審批或者文檔準備所花費的時間。當地司庫會和該國外部的跨國銀行進行對衝交易，在母公司賬簿上做交易記錄，然後司庫通過內部會計調整“償還”地方公司。
如果當地子公司由於大規模的外幣流動而遭受大量損失，監管機構就不會特彆關注。母公司已經就地方公司的盈利數據等好數據進行瞭披露。通過無本金交割遠期外匯交易，當地風險敞口對衝很明顯會齣現脫節，而且，在無本金交個遠期外匯交易中，當地實體發送給海外銀行的用於溝通的電子郵件也會證明這一點......
前言/序言
序言
在過去的幾十年中，全球化對商業和企業司庫部門所負責的範圍産生瞭深遠影響。傳統上，司庫負責管理現金，如今企業的現金頭寸規模已高達上萬億美元，司庫財務管理人員正被拉入範圍更廣的企業全球戰略框架討論。
企業為瞭實現效率最大化而重新評估內部資源和世界範圍的外部業務關係，司庫部門的卓越錶現成為企業成功的關鍵因素。司庫部門評估企業何時和如何投資其資産，並且確保企業總有足夠的資金來支持企業運營。從流動性管理到風險管理，司庫部門在許多重要決策中都發揮著重要作用。
我們一再強調：成功的企業一定具有專業知識全麵且訓練有素的司庫部門。我們認為全球司庫管理的持續教育和培訓能夠幫助企業司庫實踐者引領他們的企業做齣更好的商業決策。《企業司庫操作實務》由Rajiv Rajendra 傾力而著，極大地豐富和提升瞭這一專業的概念和理論知識。書中選用現實的範例和案例以幫助讀者快速地學習並運用其職能角色所需的知識。我們為全球的司庫專業人士提供支持，以共同應對業務挑戰。
Jim Kaitz
美國司庫協會（AFP）主席，首席執行官
前 言
在當今的商業世界和劇烈波動的市場環境下，不管是高效的資金管理、企業財務風險管理，還是資金籌集和資産負債錶運營，司庫的職能都是企業流暢運轉的重要齒輪。
本書是一本方便的參考工具書，能夠為讀者快速提供關於企業司庫領域的簡要細節的實用性的資料。本書采用類似於我們在Aktra 為客戶提供培訓時的做法，將培訓課程分為初級、中級和高級，以自下而上的方法構建模塊，幫助讀者循序漸進地學習企業司庫。書中也選取瞭許多案例以藉鑒企業和銀行專傢麵臨挑戰和解決方案的全球經驗。
足球術語中有一個“全攻全守足球”的概念，即每個球員都在需要時扮演後衛、中衛或前衛的角色。這個概念是對全球司庫管理人員的完美詮釋。企業往往希望司庫是一個多麵手，希望司庫部門的雇員具備司庫部門方方麵麵的職能知識，無論是在企業內還是企業外都有機動性，放在哪兒都可用。簡而言之，司庫不能僅僅具備一個技術強項。鑒於他們的角色需求，企業希望司庫具有多種能力。
因此，一本包含瞭所有成功和高效地管理企業司庫的知識的指導書就變得很重要，讀者隻需閱讀一本書就可以瞭解作為一個多麵手所需要瞭解的全部知識。
本書為讀者提供瞭一個探索企業司庫的易讀易學的方法，閱讀對象可以是那些隨著全球企業的不斷發展打算重組司庫部門的首席執行官、首席財務官和司庫們，可以是打算加強溝通以便為企業客戶創造價值的銀行傢們，也可以是其角色需要對企業司庫職能有更加全麵的視角的司庫部門和財務部門員工和學生，以及有誌於企業司庫的各類人士等。
此外，本書中的工具包為實踐者提供瞭可以在企業立即使用的參考工具和一些迄今為止不容易找到的低成本、高效率的解決方案。
讀者對象
管理或運營一個成功的企業司庫部門必須具備一些基礎知識，並對相關主題的關鍵方麵有所瞭解，還要有在需要時將這些知識應用於實踐的能力。
管理層需要對以下方麵有更加深入的瞭解：
? 現金和流動性的交易要素；
? 資本和流動性的來源及資産負債錶；
? 企業麵臨的各種風險。
此外，還包括實施、運用關鍵企業和集團要素，如政策、係統、結構和人員管理等。
《企業司庫操作實務》采用自上而下的方法構建知識模塊，並提供瞭工具包。實踐者可以選取可用工具，根據企業實際情況量體裁衣。
本書更像一個媒介，是構建一個穩健的司庫模式的起點。以作者多年間在不同國傢、不同企業谘詢和培訓的經驗為讀者提供一些參考。
本書能夠：
? 為那些打算重新設計或者重組其司庫部門和融資活動的首席執行官、首席財務官和司庫們提供可靠且可用的基礎知識；
? 為那些打算加快全球化腳步的企業的首席財務官和司庫們提供實用的重要資源；
? 為那些企業司庫部門的員工、與司庫部門接觸或者轉換的其他員工提供在更大的框架下認知自己角色的視角；
? 為那些希望和首席財務官和司庫開展更加有意義的對話，以便尋找為企業客戶增值機會的銀行傢們提供參考；
? 為那些渴望擔任企業司庫角色的人士提供指引；
? 為那些探索職業道路或者做相關主題課程作業的碩士研究生提供企業司庫介紹；
? 為包括谘詢顧問、審計師、律師、係統供應商、處理代理機構、與企業司庫部門接口或者提供服務的人等在內的服務提供商們提供快速培訓材料。
本書特點
本書中的流程圖能夠增強可讀性，方便讀者快速掌握一些概念和實踐內容；插圖、盒狀圖、片段和圖標有助於清楚地描述概念和思維過程，加深理解；案例、實例和專傢經驗能夠為讀者提供不同視角，並獲取經驗教訓。對於那些對數字和數字方麵感興趣的讀者，本書在很多例子中也提供瞭數字描述。
讀者可以在綫獲得工具包，該工具包提供瞭隨時可用的模闆。讀者可以根
據自身要求定製、采用、改進和使用這些模闆。該工具包提供的工具是通用工
具，讀者必須注意審查其適用性，根據企業或者客戶自身的情況、法規和其他
環境添加一些要素。
讀者可以從網站上獲得深入的解釋和更多的例子。網上博客也是一個從編
著者和讀者那裏獲得市場行情和趨勢的有用來源。
讀者可以在綫更新手冊——本書的網址為：www.wiley.com/go/treasuryhandbook。
本書結構
本書的結構類似我們在Aktrea 開展的嚴格但有趣的培訓計劃和課程。首先，介紹一些概念、基本的構建模塊，涉及的主題包括現金、流動性、財務供應鏈、運營資本、貿易、資産負債錶、融資、市場和風險。然後，介紹讀者可以在其組織和環境下采用的關鍵工具。
本書不僅僅是一個學習工具，對實踐者來說，它還是一本谘詢參考手冊，能夠幫助他們改善司庫部門，這也和我們本身的谘詢工作相關。
本書還加入瞭一些我們積纍的經驗教訓。材料除瞭來源於多傢企業員工培訓經驗和銀行傢經驗外，還來源於多年來在跨國公司工作、開發和建議産品和解決方案的經驗。
所有的主題都是相互關聯的，都是與全球範圍的首席執行官、首席財務官和司庫大量討論的成果。
如何閱讀本書
讀者可以采用多種方式閱讀本書。第一種，也是最常見的，拿起書本，一步一步、一章一章、逐漸地、按部就班地學習；本書采用瞭螺鏇式教學法，即先介紹最初環境設計的要素，然後做進一步解釋，最後將其嵌入司庫運營的廣泛環境中。
讀者也可以在本書的任何部分開始學習。每個章節和模塊都有其獨立的解釋、基本原理和實踐案例。該部分可能需要參考其他章節，為瞭保持連貫性和上下文的統一，讀者要及時翻閱相關參考章節，以便完全瞭解每個模塊之間的關係。
緻讀者
寫一本自己工作領域的書是一種榮譽。從專傢的角度來總結自己的所學和經驗，將它們形成文字，與大傢分享，使他們由此獲益（或者認識到不足），這是很多人終其一生也無法獲得的優待。
我亦是如此。僅以此書獻給親愛的讀者朋友們，與你們分享知識，希望你們能夠通過此書獲得更多的知識。
在本書中，我將盡最大的努力確保我所介紹的經驗和基本原理中涉及的事實、概念和哲學的準確性。如果存在任何錯誤或者您可能不認同的方麵，還望海涵，在此先緻以歉意。
我樂意傾聽您的反饋，並不斷改進內容。您的信息、角度和評論是促使本書不斷改進的重要因素，也使我從中知道我並不是孤單的，所以歡迎各位親愛的讀者朋友們加入此書的改進。您的支持是我持續改進的動力。在此提前感謝您的反饋和評論。
最後，願知識的光亮和幸福照耀你！
Rajiv Rajendra
新加坡
用戶評價
《企業司庫操作實務》這本書，我在購入前就對它的內容充滿瞭期待。作為一名在財務領域工作多年的從業者，我深知司庫職能對於企業運營的重要性，尤其是在當前復雜多變的經濟環境下。然而，我拿到手後，纔發現這本書更多地側重於理論框架和宏觀的戰略指導，例如關於司庫的設立、組織架構的優化、以及如何構建有效的風險管理體係等，這些內容固然重要，但對於像我這樣更希望在日常操作層麵找到具體指導的讀者來說，就顯得有些意猶未盡瞭。 這本書花瞭相當大的篇幅去闡述司庫在企業戰略層麵的角色，比如如何與董事會溝通、如何參與到企業並購的財務盡職調查中，以及如何製定長期的資金規劃。這些部分充滿瞭高屋建瓴的洞察，也確實能幫助讀者理解司庫職能的戰略意義。然而，我在實際工作中更需要的是關於日常現金池操作的細節、跨國支付的流程優化、以及如何有效利用金融工具進行套期保值等具體方法的指導。書裏關於這些方麵的論述，相對而言比較概括，缺乏深入的案例分析和實操步驟。總而言之，它更像是一本關於“為什麼要做”的指南，而我更需要一本關於“如何做好”的工具書。 我原以為《企業司庫操作實務》會是一本能幫助我解決實際操作難題的寶典，例如如何撰寫標準化的銀行授信申請書、如何進行復雜的票據管理、或者如何設計一套精密的資金預測模型。但翻閱後發現，書中更多地是在描繪司庫部門的理想化運作場景，以及分析宏觀經濟政策對司庫工作的影響。雖然這些宏觀層麵的分析對於提升整體認知有益，但在具體到日常工作中，比如如何處理多幣種結算的細節、如何選擇最適閤的支付係統、或者如何優化銀行賬戶管理以降低成本，這些我迫切想瞭解的內容，在書中並沒有得到足夠的詳細闡述。 讀完《企業司庫操作實務》後，我最大的感受是它在概念層麵做瞭很紮實的鋪墊，比如詳細解釋瞭各種金融衍生品的原理，以及企業如何進行融資決策。對於剛入行的司庫人員來說，理解這些基礎概念是至關重要的。但對於我這樣已經有一定實務經驗的讀者，就希望這本書能更進一步，提供更多關於如何將這些理論應用於復雜場景的指導。例如，在書中有提到風險管理，但對於如何實際操作一個針對匯率風險的對衝交易，或者如何構建一個能實時監控市場波動的係統，這些具體的執行層麵的細節就顯得有些模糊瞭。 這本書的整體風格偏嚮於學術研究，語言也比較嚴謹。它在探討司庫職能的演變趨勢、未來發展方嚮等方麵，提供瞭不少有價值的觀點。例如，對於數字化轉型如何改變司庫工作、以及人工智能在司庫領域的應用前景，書中都有涉及。但這些前瞻性的討論，對於我目前更關注如何提升現有操作效率、如何應對當前市場波動帶來的挑戰來說，就顯得有些過於遙遠。我期待的是一本更接地氣、更貼近企業司庫日常工作實際的書籍，能夠提供一些切實可行、即學即用的方法和技巧，而這本書在這方麵略顯不足。
評分《企業司庫操作實務》這本書，從書名來看，我本以為會是一本詳盡介紹企業司庫日常運作的“操作手冊”。我特彆期待能夠從中學習到如何在日常工作中精細化管理現金流，比如如何製定更精準的短期資金預測模型，以及如何優化銀行賬戶體係以實現成本效益最大化。書中確實提到瞭現金管理的重要性，也勾勒瞭司庫部門的職責範圍，但更側重於宏觀層麵的戰略規劃和風險管理的原則性闡述，例如關於如何建立內控體係、如何進行融資決策的原則等。 書中花瞭相當多的筆墨來講解司庫在企業整體戰略中的地位，以及如何與外部金融機構建立和維護良好的關係。這些內容對於理解司庫部門的戰略價值很有幫助，但對於我這樣更關注“如何操作”的讀者來說，就顯得有些“紙上談兵”。我希望能看到更多關於實際操作的指導，例如如何有效地進行資金集中管理、如何設計和執行跨境資金調撥方案、或者如何利用金融工具進行套期保值交易的具體步驟和注意事項。 我買這本書的初衷，是希望能找到一些關於企業司庫如何應對實際操作挑戰的解決方案。比如，在收款方麵，希望能瞭解到如何更有效地管理應收賬款，如何減少壞賬風險；在付款方麵，希望能學習到如何優化付款流程，如何降低交易成本。然而，《企業司庫操作實務》在這些具體操作細節上的披露相對較少，更多的是在探討司庫職能的理論基礎和發展趨勢，例如司庫數字化轉型的前景、以及如何在人工智能時代重塑司庫工作等。 這本書的結構非常清晰，章節劃分也很閤理。在介紹司庫的宏觀目標和管理理念方麵，做得相當到位。例如，書中對企業融資工具的介紹，以及對貨幣市場和資本市場運作的分析，都為讀者提供瞭紮實的理論基礎。但我在閱讀過程中，總覺得少瞭些什麼，那就是那些能夠直接指導我進行日常工作的“乾貨”。比如，關於銀行賬戶的精細化管理，如何選擇最閤適的支付渠道，以及如何設計一個既安全又高效的資金支付審批流程，這些具體的操作層麵的內容，在書中並未得到充分的展開。 總體而言，《企業司庫操作實務》這本書更像是一本關於司庫“做什麼”和“為什麼這麼做”的指導性讀物。它為讀者構建瞭一個關於司庫職能的完整框架，並強調瞭其在企業管理中的重要性。然而，對於希望瞭解“如何具體執行”的讀者，例如在日常工作中如何處理復雜的資金交易、如何優化資金使用效率、或者如何進行有效的風險對衝操作等，書中提供的內容就顯得有些不夠深入和具體瞭。
評分《企業司庫操作實務》這本書，我的期待是它能成為一本實操性強的工具書，能夠幫助我解決日常工作中遇到的各種資金管理難題。比如，我非常希望能學習到如何更精準地進行短期資金預測，如何更有效地進行銀行賬戶的整閤與管理，以及如何優化跨境資金的流動性。然而，我翻閱後發現，這本書在這些具體的“操作細節”方麵，著墨不多，反而更多地是對司庫部門的“戰略定位”以及“宏觀管理”進行瞭較為深入的探討，例如司庫在企業治理結構中的角色，以及如何與董事會進行有效溝通等。 書中花瞭相當大的篇幅來闡述企業如何進行融資決策，以及如何構建最優的資本結構。這些內容對於理解企業財務戰略非常有益，也為讀者提供瞭紮實的理論基礎。但作為一名司庫操作人員，我更希望看到的是關於如何具體執行融資方案的指導，例如如何撰寫標準化的貸款申請書，如何進行詳細的現金流預測以支持融資申請，以及如何評估不同融資工具的優劣並選擇最適閤的方案。這些“如何做”的具體步驟，在書中並沒有得到足夠的詳細闡述。 我購買《企業司庫操作實務》的初衷，是希望能夠從中學習到一些關於現金管理和風險控製的實用技巧。例如，在現金管理方麵，我希望能瞭解到如何建立一套高效的收款和付款流程，如何進行精細化的資金池管理，以及如何利用金融工具來優化資金使用效率。在風險控製方麵，我希望能學習到如何識彆和管理各種金融風險，例如利率風險、匯率風險等。然而，書中在這些具體操作層麵的介紹，顯得比較概括，缺乏具體的操作步驟和案例分析。 這本書的結構設計清晰，對司庫的宏觀目標和核心職能進行瞭係統的梳理。例如，在關於資金集中管理和內部控製的章節，提供瞭不少有價值的理念。但當我嘗試尋找一些關於如何具體實施這些理念的指導時，就感到有些力不從心。比如，如何設計一個自動化程度高的支付係統，如何進行實時的資金監控，以及如何應對突發的流動性危機等，這些我迫切需要瞭解的操作性內容，書中並沒有給齣非常具體和詳盡的解答。 總體來說，《企業司庫操作實務》這本書，更側重於嚮讀者描繪司庫職能的“藍圖”和“戰略意義”，能夠幫助理解司庫在企業中的“定位”和“價值”。但對於那些希望獲得更具操作性的指導，能夠直接應用於日常工作中的讀者，這本書在“實操細節”方麵，可能還需要進一步的補充和深化。
評分《企業司庫操作實務》這本書，當我打開它時，我期望的是能找到一本能夠解答我日常司庫工作中遇到的種種疑問的“秘籍”。我特彆希望能從中學習到關於如何更加精細化地管理企業的現金流，比如如何製定更為精準的短期資金預測模型，以及如何通過優化銀行賬戶體係來最大化地節約成本。然而，翻閱全書後，我發現這本書更多地是在描繪司庫部門的“戰略願景”和“宏觀框架”，例如關於司庫如何融入企業整體戰略，如何進行投融資決策的原則性論述等。 書中耗費瞭不少筆墨來闡述司庫在企業風險管理中的關鍵作用，以及如何構建一套有效的風險防控體係。這些關於風險管理的理論和方法論，固然為讀者提供瞭重要的指導，但對於像我這樣更渴望獲得具體操作層麵的指導的讀者來說，就顯得有些“高高在上”瞭。我更希望書中能提供一些關於如何實際執行風險對衝操作的詳細步驟，例如如何設計和實施匯率套期保值方案，如何評估和選擇最適閤的金融工具，抑或是如何構建一個能夠實時監控市場波動的係統。 我購買《企業司庫操作實務》的初衷，是希望能從中找到一些能夠提升日常操作效率的“乾貨”。例如，在資金調度方麵，我希望能瞭解到如何優化跨國資金的調撥流程，如何最大限度地減少匯兌損失；在支付管理方麵，我希望能學習到如何設計和實施一套安全、高效的支付審批流程，如何有效地管理供應商的付款。然而，書中在這些具體操作細節上的披露，相對而言比較簡略，更側重於對司庫未來發展趨勢的探討，比如數字化轉型和人工智能在司庫領域的應用前景。 這本書的整體風格較為學術化，語言嚴謹，在對司庫職能的演變和未來發展方嚮的探討上，提供瞭不少有深度的見解。例如，關於新技術的應用如何改變司庫的工作模式，以及如何應對全球經濟格局的變化對司庫工作的影響，書中都有涉及。但這些前瞻性的討論，對於我目前更關注如何提升現有操作效率、如何應對當前市場波動帶來的挑戰來說，就顯得有些過於“超前”瞭。我期待的是一本更接地氣、更貼近企業司庫日常工作實際的書籍。 總而言之，《企業司庫操作實務》這本書，在理論層麵為司庫工作者構建瞭一個較為完整的知識體係，能夠幫助理解司庫工作的“是什麼”和“為什麼”，但在“如何做”的實踐操作層麵，則略顯不足，缺乏足夠深入的細節和可操作性的指導。
評分《企業司庫操作實務》這本書，我拿到手後，對其期望是希望它能成為一本解答日常司庫工作難題的“操作手冊”。我特彆希望能夠從中學習到如何更有效地管理公司的流動性，例如如何製定精密的短期資金預測，如何優化銀行賬戶布局以節約成本，以及如何進行高效的資金調度。然而，書中對這些具體操作層麵的探討相對較為概括，更多地是將重點放在瞭司庫部門的戰略定位、組織架構的搭建以及與董事會、投資者的溝通策略等方麵。 在閱讀過程中，我發現這本書花瞭很大的篇幅來闡述司庫在企業整體風險管理體係中的作用，比如如何識彆、評估和應對市場風險、信用風險和操作風險。這些關於風險管理的理論框架和方法論固然重要，但對於我這樣更需要具體操作技巧的讀者來說，就顯得有些“宏觀”瞭。我更希望書中能夠提供一些關於如何實際操作，例如如何設計和實施匯率套期保值方案、如何評估和選擇閤適的融資工具、或者如何建立一套有效的資金內控流程等方麵的詳盡指導。 我當初選擇《企業司庫操作實務》，是希望它能幫助我在日常工作中提升效率，解決遇到的具體問題。例如，關於銀行賬戶管理，我希望能瞭解到如何對繁多的銀行賬戶進行集中化管理，如何優化賬戶體係以降低維護成本，以及如何進行有效的銀行關係管理。書中對這些方麵的論述，雖然提及瞭其重要性，但並未提供足夠詳盡的步驟和方法。更多的是在探討司庫部門的未來發展方嚮，例如數字化轉型和智能化應用等。 本書在對企業融資決策、資本結構優化等宏觀層麵的分析上，確實做得比較深入，能夠幫助讀者建立起對這些重要議題的係統性認知。例如，關於如何選擇閤適的融資工具，如何進行融資成本的比較分析，這些都提供瞭很有價值的參考。但當我試圖尋找一些關於日常資金結算、支付管理、以及票據處理等具體操作流程的詳細講解時，就發現書中這方麵的篇幅相對較少，或者隻是點到為止，缺乏深入的實操指導和案例分析。 總的來說，《企業司庫操作實務》這本書，在理論層麵為司庫工作者構建瞭一個清晰的框架，並強調瞭其在企業管理中的戰略意義。它能夠幫助讀者理解司庫的“大方嚮”和“重要性”，但在具體的“操作方法”和“實踐細節”上，就顯得有些不夠詳盡，對於希望獲得直接解決日常工作難題的讀者來說，可能需要尋找更多的補充資料。
評分不錯的東西，愉快的購物，謝謝
評分經典書籍，裝訂很有特點，但是內容最重要，質量沒問題就行。
評分不錯下次繼續購買
評分物流給力，服務到位，有問題及時給解決，雖然有一本書有點鄒，但瑕不掩瑜，好評！
評分超快的京東物流速度，這個要贊
評分符閤預期，寫得比較詳細
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