2018年版 企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 企業內部控製
• 內部控製規範
• 風險管理
• 關鍵控製
• 案例分析
• 閤規
• 財務管理
• 審計
• 公司治理
• 2018版

商品名稱：2018年版 企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析

商品編號：27062998458

店鋪： 思人之德圖書專營店

商品毛重：3.0kg

《智慧內控：企業風險規避與效益提升之道》 一、 前言：時代浪潮下的內控重塑 在瞬息萬變的商業環境中，企業麵臨的挑戰日益嚴峻。宏觀經濟的波動、市場競爭的加劇、科技創新的加速以及監管政策的不斷演進，都對企業的生存與發展提齣瞭更高的要求。在這樣的背景下，有效的內部控製不再僅僅是閤規的工具，而是企業實現可持續發展、提升核心競爭力的戰略性武器。 本書《智慧內控：企業風險規避與效益提升之道》正是在此時代背景下應運而生。它旨在為廣大企業管理者、財務人員、風險控製從業者以及相關專業人士提供一套全麵、係統、實用的內部控製理論框架與實踐指南。本書並非對某一特定版本的規範進行機械的解讀，而是聚焦於內部控製的核心理念、方法論及其在復雜商業環境中的應用，幫助讀者深刻理解並掌握如何構建、實施和優化企業內部控製體係，從而有效識彆、評估和應對各類風險，實現企業運營的穩健與效益的最大化。 二、 核心理念：內控的靈魂與價值 本書將深入剖析內部控製的本質，強調其作為企業治理結構中不可或缺一環的重要性。我們將從以下幾個維度闡釋內控的核心理念： 1. 戰略導嚮： 內部控製應與企業整體戰略緊密結閤，服務於戰略目標的實現。它不是孤立存在的，而是支撐戰略落地、防範戰略風險的有力保障。本書將探討如何將內控融入戰略規劃，確保企業在追求發展的同時，不偏離既定的航嚮。 2. 風險驅動： 風險是內控的齣發點和歸宿。理解和識彆企業麵臨的各類風險（包括經營風險、財務風險、閤規風險、技術風險、信息風險等）是構建有效內控的前提。本書將引導讀者掌握係統性的風險識彆與評估方法，並在此基礎上設計針對性的控製措施。 3. 全員參與： 內部控製的有效性離不開全體員工的共同努力。它不僅僅是少數人的責任，而是滲透到企業運營的每一個環節、每一個層級。本書將強調建立“人人懂內控、人人管內控”的企業文化，激發員工參與內控的積極性與主動性。 4. 持續改進： 隨著企業內外部環境的變化，風險的性質和形態也在不斷演變。因此，內部控製體係並非一成不變，而需要持續地評估、優化和迭代。本書將探討如何建立動態的內控評估與改進機製，確保內控體係始終適應企業發展的需求。 5. 價值創造： 優秀的內控體係不僅能規避風險，更能提升運營效率、優化資源配置、增強決策的科學性，從而為企業創造實實在在的經濟效益。本書將重點揭示內控的價值創造潛能，幫助讀者跳齣“成本中心”的局限，將其視為“價值引擎”。 三、 理論框架：構建穩健的內控基石 本書將構建一個全麵而易於理解的內部控製理論框架，涵蓋以下關鍵要素： 1. 控製環境： 它是企業內控的基石，包括誠信的價值觀、道德的操守、董事會和高層管理人員的關注、組織架構的閤理性、權力與責任的分配、人力資源政策的有效性等。本書將深入分析如何營造積極健康的控製環境，為內控體係的有效運行奠定堅實基礎。 2. 風險評估： 這一環節涉及對企業經營過程中可能齣現的各種風險進行識彆、分析和評估。本書將介紹多種風險評估工具和技術，如風險矩陣、情景分析、頭腦風暴等，幫助讀者量化風險發生的可能性及其潛在影響。 3. 控製活動： 這是指企業為應對已識彆的風險而采取的具體政策和程序，例如授權批準、職責分離、實物控製、信息處理控製、績效評價等。本書將詳細闡述各類控製活動的類型、設計原則和實施要點，並提供豐富的實例說明。 4. 信息與溝通： 有效的信息係統和暢通的溝通渠道是內部控製順利實施的關鍵。信息必須及時、準確、完整地傳遞給相關人員，並建立有效的反饋機製。本書將探討如何構建高效的信息傳遞鏈條，確保內控信息的透明度和及時性。 5. 監督與評價： 內部控製的有效性需要持續的監督和定期的評價。這包括日常的監督、獨立的評價以及內部審計的作用。本書將重點介紹如何建立健全的監督和評價機製，及時發現內控體係中的薄弱環節並加以改進。 四、 實踐指南：從理論到落地的轉化 本書的價值在於將抽象的理論轉化為可操作的實踐。我們將重點關注以下幾個方麵，為讀者提供詳實的實踐指導： 1. 識彆關鍵風險點： 針對不同行業、不同規模的企業，本書將梳理齣最常見、最容易導緻重大損失的風險點。例如，在財務領域，可能涉及收入確認、存貨管理、成本核算、資金使用等方麵；在運營領域，可能涉及采購、銷售、生産、研發、人力資源等。讀者可以根據自身的業務特點，對照藉鑒。 2. 設計關鍵控製點： 針對識彆齣的關鍵風險點，本書將提供設計相應控製措施的思路和方法。我們將強調“點對點”的控製設計，即每一個控製措施都應有明確的風險應對目標。例如，針對收入確認風險，可能需要設置“銷售閤同的審核與審批”、“發貨單與閤同的比對”、“客戶簽收的確認”等控製點。 3. 構建流程化控製： 內部控製的有效實施很大程度上依賴於流程的規範化。本書將指導讀者如何將控製點嵌入到業務流程的各個環節，形成“流程即控製”的模式。例如，在采購流程中，可以設計“供應商的選擇與評估”、“詢價與比價”、“閤同的簽訂與審核”、“收貨與驗收”等一係列控製環節。 4. 技術賦能內控： 隨著信息技術的飛速發展，大數據、人工智能、區塊鏈等技術為內部控製帶來瞭新的機遇。本書將探討如何利用技術手段提升內控的效率和智能化水平，例如，利用數據分析進行異常交易的實時監控，利用自動化工具進行流程的閤規性檢查等。 5. 內控文化建設： 技術的應用固然重要，但內控文化的建設是長久之計。本書將提供關於如何通過培訓、宣傳、激勵機製等方式，在企業內部培育良好的內控文化，使員工自覺遵守內控要求，形成良好的職業操守。 6. 閤規性與適應性： 在強調內部控製規範的同時，本書也關注企業如何根據自身實際情況，靈活地應用和調整控製措施，使其既滿足法律法規的要求，又能適應企業不斷發展的業務需求。 五、 案例解析：經驗藉鑒與教訓吸取 理論的學習離不開生動的案例。本書將精選一係列具有代錶性的企業內部控製案例，這些案例可能涵蓋瞭不同行業、不同規模的企業，涉及瞭內控失靈導緻的重大損失，也展示瞭成功內控體係的優勢。通過對這些案例的深入解析，讀者將能夠： 1. 理解風險的真實麵貌： 通過案例，讀者可以更直觀地瞭解風險是如何發生的，以及它們可能帶來的破壞性後果。 2. 學習控製措施的設計與實施： 觀察優秀企業是如何設計並實施有效的控製措施來應對風險的。 3. 吸取教訓，規避風險： 從失敗的案例中汲取教訓，避免重蹈覆轍，提高風險防範意識。 4. 獲得啓示，激發創新： 從成功的案例中獲得靈感，思考如何將先進的內控理念和方法應用於自身企業。 本書的案例解析將不僅僅是事件的陳述，更會深入分析事件發生的根本原因，探討其背後的內控缺陷，並提齣針對性的改進建議。 六、 結論：邁嚮卓越的內在驅動力 《智慧內控：企業風險規避與效益提升之道》並非一本簡單的操作手冊，而是一次對企業內部控製深刻理解的探索。通過本書的學習，讀者將能夠： 建立全新的內控視角： 從被動閤規走嚮主動風險管理，從成本視角走嚮價值創造。 掌握係統的內控方法： 能夠獨立地進行風險識彆、評估，並設計有效的控製措施。 提升企業的風險抵禦能力： 有效應對內外部環境變化帶來的挑戰，保障企業穩健經營。 推動企業管理水平的提升： 將內部控製融入企業治理的各個層麵，構建更加高效、透明、負責任的企業管理體係。 最終實現企業效益的最大化和可持續發展。 我們相信，通過本書的學習與實踐，企業能夠構建起更強大、更智慧的內在驅動力，在激烈的市場競爭中乘風破浪，實現卓越發展。

評分☆☆☆☆☆

我是一名剛入職不久，被分配到協助進行公司內部閤規工作的職場新人。對於《2018年企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析》這本書，我更多的是一種學習和探索的心態。書名裏提到的“基本規範”和“配套指引”，對我來說就像是部門工作的“聖經”，我希望能通過這本書，係統地學習和理解這些規範條文背後的邏輯和目的。特彆是“案例講解”部分，我非常期待能夠看到一些詳細的流程圖、錶格，以及操作步驟的示範，這樣能夠幫助我這個新手快速地掌握理論知識，並將其轉化為實際的工作能力。同時，“主要風險點、關鍵控製點與案例解析”也讓我看到瞭提升自己業務水平的希望。我希望能從中學習到如何識彆潛在的風險，理解不同業務流程中的關鍵控製環節，並學會如何分析和評估這些控製措施的有效性。這本書就像是一本“操作手冊”，能幫助我少走彎路，更快地成長為一名閤格的閤規工作者。

評分☆☆☆☆☆

作為一名在企業風險管理領域摸爬滾打多年的老兵，我對於那些空洞的理論和過時的案例已經感到厭倦。看到《2018年企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析》這樣的書名，我雖然有些期待，但心裏也保留瞭一份審慎。我更關注的是這本書在“案例講解”和“案例解析”方麵的深度和廣度。究竟有多少案例是真實取材的？這些案例是否能反映齣當前企業經營中普遍存在的、具有代錶性的內部控製風險？更重要的是，對於這些風險，書中給齣的“關鍵控製點”是否具有創新性和可操作性，而不是僅僅停留在教科書式的描述？我希望這本書能夠跳齣“照本宣科”的模式，而是能夠結閤實際的審計發現、閤規審查案例，甚至是一些因內部控製失效而導緻負麵後果的真實事件，來進行深刻剖析。這樣，纔能讓讀者真正感受到內部控製的重要性，並從中學習到如何構建一套行之有效的內部控製體係，真正發揮齣它的“基石”作用，而非流於形式。

評分☆☆☆☆☆

我是一個習慣於在企業內部控製方麵尋找“實戰秘籍”的實踐者。看到《2018年企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析》這樣的書名，我直覺上認為它可能能夠滿足我對於“落地”的需求。我更關心的是，這本書是否能夠提供一套行之有效的“工具箱”或者“方法論”，幫助我如何在實際工作中，將那些相對抽象的規範轉化為具體的製度、流程和信息係統。例如，在“風險點”和“控製點”的梳理上，是否有提供現成的模闆、清單，或者能夠幫助我進行係統性識彆的方法？在“案例解析”方麵，我希望看到的不是簡單的“成功案例”，而是能夠深入分析失敗的教訓，以及如何從失敗中吸取經驗，構建更 robust 的內部控製。如果這本書能夠提供一些關於如何進行內部控製測試、評估和持續改進的實用技巧，那就更是錦上添花瞭。我期待的是能夠讓我在工作中“拿來就用”的乾貨，而不是需要我再去消化和轉化的理論。

評分☆☆☆☆☆

我是一個對企業管理谘詢領域充滿好奇的觀察者，並且一直關注著企業內部控製的發展趨勢。對於《2018年企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析》這樣的書名，我更傾嚮於從宏觀和戰略層麵去審視它的價值。我希望這本書不僅僅是提供一份操作指南，更能夠展現齣2018年版規範在當前經濟環境下，對企業治理結構、戰略風險管理、以及閤規文化建設等方麵所帶來的深遠影響。我期待書中能夠提供一些關於如何將內部控製與企業戰略目標相結閤的思考，以及如何在數字化轉型的大背景下，如何設計和實施適應新業態的內部控製措施。關於“主要風險點”和“關鍵控製點”的討論，我希望能夠看到一些更具前瞻性的分析，例如，麵對新興的科技風險、數據安全風險、 ESG 風險等，企業應該如何調整其內部控製的重點。如果書中能夠提供一些關於如何構建高效的內部控製委員會、如何發揮外部審計和內部審計的協同作用等方麵的洞見，那就更有價值瞭。

評分☆☆☆☆☆

這本書的書名確實讓人眼前一亮，一看就知道是針對性很強的實操指南。《2018年企業內部控製基本規範及配套指引案例講解+企業內部控製主要風險點、關鍵控製點與案例解析》這樣的書名，讓我這樣在企業財務或閤規部門工作的讀者，一下子就感受到瞭它的實用價值。我特彆期待它能提供一些關於“企業內部控製基本規範”的最新解讀，畢竟2018年版本，也意味著它涵蓋瞭近年來的一些變化和發展。書名中“配套指引案例講解”這幾個字，更是打動瞭我，因為理論性的規範條條框框很多，如果沒有具體的案例去印證和落地，很難真正理解並應用到實際工作中。我希望書中能夠提供大量貼近實際業務場景的案例，最好能覆蓋不同行業、不同規模企業的具體情況，這樣纔能讓我更好地對照自己的企業，找齣問題，改進不足。而且，“主要風險點、關鍵控製點”這些詞，直接點齣瞭我最關心的問題，我相信這本書能夠幫助我係統地梳理齣我們企業可能存在的風險，並提供有針對性的控製措施，這對於提升企業的整體管理水平和風險抵禦能力至關重要。