行政事業單位內部控製精細化管理全案 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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王德敏 著

圖書標籤:

• 內部控製
• 行政事業單位
• 精細化管理
• 全案
• 製度建設
• 風險管理
• 閤規管理
• 管理創新
• 效率提升
• 規範化運營

齣版社： 中國勞動社會保障齣版社

ISBN：9787504586629

版次：1

商品編碼：10274590

包裝：平裝

叢書名： 事業單位規範化管理實務係列

開本：16開

齣版時間：2010-08-01

用紙：膠版紙

頁數：308

正文語種：中文

産品特色

編輯推薦

73個內控管理目的
58項內控業務內容
120套內部控製製度
20個業務控製流程
明確內部控製的管理目的
清晰內部控製的工作內容
規範內控事項的管理製度
細化內控業務的操作流程

內容簡介

《行政事業單位內部控製精細化管理全案》提供瞭“控製內容+控製目的+控製製度+控製流程”四位一體的行政事業單位內部控製精細化管理全案。《行政事業單位內部控製精細化管理全案》細化瞭行政事業單位貨幣資金、往來資金、實物資産、無形資産、預算與結餘、收入、支齣、政府采購、工程項目、閤同協議、財務報告、財務管理信息化、人力資源、內部審計等14類工作事項的規範化設計內容，是一本不可多得的實用手冊。
《行政事業單位內部控製精細化管理全案》適用於行政事業單位內部工作者、財務工作者、內控研究人員、高校相關專業師生，以及其他欲瞭解和掌握行政事業單位內部控製知識的人士使用。

作者簡介

王德敏，北京弗布剋管理谘詢有限公司財務管理研究中心顧問。10年會計從業工作經驗，先後從事會計、審計、稅務等財務工作，在財務管理領域有著廣泛的實踐經驗。

目錄

第1章 行政事業單位內部控製1
第1節 行政事業單位內部控製框架2
1.1.1 行政事業單位內部控製的內容2
1.1.2 行政事業單位內部控製的目標3
1.1.3 行政事業單位內部控製的原則3
1.1.4 行政事業單位內部控製的要素4
1.1.5 行政事業單位內部控製的方法4
第2節 如何完善行政事業單位內部控製體係5
1.2.1 加強組織控製5
1.2.2 加強預算控製6
1.2.3 加強會計控製6
1.2.4 加強審計監督7
第2章 行政事業單位內部控製規範——貨幣資金9
第1節 貨幣資金控製的內容與目的10
2.1.1 貨幣資金控製的內容10
2.1.2 貨幣資金控製的目的10
第2節 崗位責任與授權批準製度11
2.2.1 貨幣資金崗位責任製度11
2.2.2 貨幣資金授權審批製度13
第3節 現金和銀行存款管控製度15
2.3.1 現金管理辦法15
2.3.2 現金支付製度17
2.3.3 支付結算細則19
2.3.4 銀行對賬製度22
第4節 票據及有關印章管理辦法23
2.4.1 票據管理辦法23
2.4.2 印章管理辦法25
第5節 貨幣資金管理流程27
2.5.1 支付業務管理流程27
2.5.2 印章使用管理流程28
第3章 行政事業單位內部控製規範——往來資金29
第1節 往來資金控製的內容與目的30
3.1.1 往來資金控製的內容30
3.1.2 往來資金控製的目的30
第2節 往來資金崗位責任與授權批準製度31
3.2.1 往來資金崗位責任製度31
3.2.2 往來資金授權審批製度33
第3節 往來資金內部控製製度35
3.3.1 往來資金管理控製辦法35
3.3.2 往來資金管理責任製度38
3.3.3 往來結算票據管理規定40
3.3.4 往來資金定期清理製度41
第4節 往來資金管理流程43
3.4.1 往來資金審批流程43
3.4.2 往來資金清理流程45
第4章 行政事業單位內部控製規範——實物資産47
第1節 實物資産控製的內容與目的48
4.1.1 實物資産控製的內容48
4.1.2 實物資産控製的目的48
第2節 崗位責任與授權審批製度49
4.2.1 實物資産崗位責任製度49
4.2.2 實物資産授權批準製度51
第3節 取得與驗收內部控製規範53
4.3.1 實物資産預算管理製度53
4.3.2 實物資産請購審批製度55
4.3.3 實物資産交付使用驗收製度57
第4節 使用與維護內部控製規範59
4.4.1 實物資産使用管理辦法59
4.4.2 實物資産領用交迴製度61
4.4.3 固定資産維修保養製度63
4.4.4 固定資産投保管理規定65
4.4.5 實物資産清查管理製度66
第5節 處置與轉移內部控製規範68
4.5.1 實物資産處置管理製度68
4.5.2 資産內部審計考評製度71
4.5.3 實物資産統計報告製度73
第6節 實物資産管理流程75
4.6.1 實物資産內部領用流程75
4.6.2 固定資産維修保養流程76
4.6.3 實物資産的齣售流程77
4.6.4 實物資産的報廢流程78
第5章 行政事業單位內部控製規範——無形資産79
第1節 無形資産控製的內容與目的80
5.1.1 無形資産控製的內容80
5.1.2 無形資産控製的目的80
第2節 崗位責任與授權批準製度81
5.2.1 無形資産崗位責任製度81
5.2.2 無形資産授權批準製度83
第3節 取得與驗收內部控製規範85
5.3.1 外購無形資産請購審批製度85
5.3.2 無形資産交付使用驗收製度86
第4節 使用與管理內部控製規範88
5.4.1 無形資産日常管理規範88
5.4.2 無形資産攤銷管理規定91
第5節 處置與轉移內部控製規範92
5.5.1 無形資産處置管理製度92
5.5.2 無形資産調撥管理細則94
第6章 行政事業單位內部控製規範——預算與結餘97
第1節 預算與結餘控製的內容98
6.1.1 預算控製的內容98
6.1.2 結餘控製的內容98
第2節 預算崗位責任與授權批準製度99
6.2.1 預算業務崗位責任製度99
6.2.2 預算管理授權審批製度103
第3節 預算編製內部控製規範106
6.3.1 預算編製管理製度106
6.3.2 年度預算方案製訂規則109
第4節 預算執行內部控製規範111
6.4.1 預算執行責任製度111
6.4.2 重大預算項目管理辦法113
6.4.3 預算執行情況考核製度115
第5節 預算調整分析內部控製規範117
6.5.1 預算調整管理辦法117
6.5.2 預算執行分析製度119
6.5.3 預算執行內部審計製度122
6.5.4 預算執行考核奬懲製度125
第6節 結餘管理內部控製規範127
6.6.1 淨結餘管理控製製度127
6.6.2 未完結轉項目結餘控製製度129
第7章 行政事業單位內部控製規範——收入131
第1節 收入控製的內容與目的132
7.1.1 收入控製的內容132
7.1.2 收入控製的目的132
第2節 收入業務崗位責任與授權審批133
7.2.1 收入業務崗位責任製度133
7.2.2 收入業務授權審批製度135
第3節 徵收與票據管理內部控製規範138
7.3.1 非稅收入徵收責任製度138
7.3.2 非稅收入徵收實施細則140
7.3.3 非稅收入票據管理製度142
第4節 收入管理內部控製流程144
7.4.1 徵收減免審批流程144
7.4.2 票據颱賬管理流程145
第8章 行政事業單位內部控製規範——支齣147
第1節 基本支齣內部控製規範148
8.1.1 基本支齣控製的內容與目的148
8.1.2 基本支齣崗位責任製度149
8.1.3 個人和傢庭補助支齣管理製度151
8.1.4 基本支齣財務分析評價製度152
第2節 項目支齣內部控製規範154
8.2.1 項目支齣控製的內容與目的154
8.2.2 項目申報管理製度155
8.2.3 項目內部審核管理規定157
8.2.4 項目支齣預算管理製度158
8.2.5 預算項目實施管理製度160
第3節 政府專項支齣內部控製規範162
8.3.1 專項支齣控製的內容與目的162
8.3.2 專項支齣崗位責任製度163
8.3.3 專項支齣授權審批製度165
8.3.4 專項支齣分析管理製度167
第4節 其他支齣內部控製規範169
8.4.1 其他支齣內部控製的內容和目的169
8.4.2 其他支齣關鍵風險控製製度170
第9章 行政事業單位內部控製規範——政府采購173
第1節 采購控製的內容與目的174
9.1.1 采購控製的內容174
9.1.2 采購控製的目的174
第2節 崗位責任與授權批準製度175
9.2.1 采購崗位責任製度175
9.2.2 采購授權審批製度182
第3節 預算與計劃內部控製規範184
9.3.1 采購預算管理辦法184
9.3.2 采購預算追加調整辦法186
第4節 采購驗收與付款內部控製規範187
9.4.1 采購驗收管理製度187
9.4.2 采購付款管理製度189
第5節 采購管理內部控製流程190
9.5.1 采購預算業務流程190
9.5.2 采購管理控製流程191
第10章 行政事業單位內部控製規範——工程項目193
第1節 工程項目控製的內容與目的194
10.1.1 工程項目控製的內容194
10.1.2 工程項目控製的目的194
第2節 崗位責任與授權批準製度195
10.2.1 工程項目崗位責任製度195
10.2.2 工程項目授權審批製度197
第3節 工程項目立項與招標內部控製規範199
10.3.1 工程項目立項管理辦法199
10.3.2 工程項目招標管理辦法201
第4節 價款支付與工程實施內部控製規範205
10.4.1 工程進度價款支付製度205
10.4.2 工程項目變更管理製度207
10.4.3 工程項目進度控製辦法210
第5節 工程竣工驗收與決算內部控製規範211
10.5.1 工程竣工決算管理辦法211
10.5.2 工程竣工決算審計辦法213
10.5.3 工程竣工驗收管理辦法216
第6節 工程項目管理內部控製流程218
10.6.1 工程項目招標管理流程218
10.6.2 工程項目決算管理流程219
第11章 行政事業單位內部控製規範——閤同協議221
第1節 閤同協議控製的內容與目的222
11.1.1 閤同協議控製的內容222
11.1.2 閤同協議控製的目的222
第2節 崗位責任與授權批準製度223
11.2.1 閤同協議崗位責任製度223
11.2.2 閤同協議歸口管理製度225
第3節 閤同協議編審內部控製規範226
11.3.1 閤同風險防範製度226
11.3.2 閤同協議會審製度229
第4節 閤同協議訂立履行內部控製規範231
11.4.1 閤同保密製度231
11.4.2 檔案管理規定233
11.4.3 閤同協議變更管理辦法235
11.4.4 閤同協議履行驗收製度236
第12章 行政事業單位內部控製規範——財務報告237
第1節 財務報告控製的內容與目的238
12.1.1 財務報告控製的內容238
12.1.2 財務報告控製的目的238
第2節 崗位責任與投訴舉報內部控製規範239
12.2.1 財務報告崗位責任製度239
12.2.2 財務報告授權審批製度241
第3節 財務報告編製內部控製規範242
12.3.1 財務清查管理製度242
12.3.2 財務對賬管理製度244
12.3.3 財務狀況分析製度245
第4節 財務報告報送內部控製規範247
12.4.1 財務報告內部審核製度247
12.4.2 財務報告報送細則249
第5節 財務報告管理控製流程251
12.5.1 財務報告編製流程251
12.5.2 財務報告報送流程252
第13章 行政事業單位內部控製規範——財務管理信息化253
第1節 財務管理信息化控製的內容與目的254
13.1.1 財務管理信息化控製的內容254
13.1.2 財務管理信息化控製的目的254
第2節 崗位責任與歸口管理255
13.2.1 財務信息係統崗位責任製度255
13.2.2 財務信息係統歸口管理製度257
第3節 信息係統訪問與硬件內部控製規範258
13.3.1 信息係統訪問管理製度258
13.3.2 硬件設備管理實施細則260
第4節 計算機會計核算內部控製規範262
13.4.1 會計核算操作管理製度262
13.4.2 會計核算數據管理製度264
13.4.3 會計核算檔案管理製度265
第14章 行政事業單位內部控製規範——人力資源267
第1節 人力資源控製的內容與目的268
14.1.1 控製的內容268
14.1.2 控製的目的268
第2節 人力資源崗位職責製度269
14.2.1 人力資源崗位責任製度269
14.2.2 人力資源授權審批製度271
第3節 招聘培訓與離職內部控製規範273
14.3.1 人員招聘錄用製度273
14.3.2 人員培訓管理製度276
14.3.3 人員離退休管理製度279
第4節 人力資源考核內部控製規範281
14.4.1 單位績效考核實施辦法281
14.4.2 單位考核記錄管理規範283
第5節 薪酬管理內部控製規範284
14.5.1 員工工資發放辦法284
14.5.2 員工福利發放辦法285
第15章 行政事業單位內部控製規範——內部審計287
第1節 內部審計控製內容與目的288
15.1.1 內部審計控製的內容288
15.1.2 內部審計控製的目的288
第2節 審計質量與紀律內部控製規範289
15.2.1 內部審計質量控製製度289
15.2.2 審計人員工作紀律規範292
第3節 審計工作與報告內部控製規範294
15.3.1 內部審計工作製度294
15.3.2 審計報告編製細則298
第4節 審計監督檢查與匯報內部控製規範301
15.4.1 反舞弊內部審計準則301
15.4.2 審計舞弊責任追究製度304
第5節 內部審計管理控製流程306
15.5.1 內部審計控製流程306
15.5.2 審計報告編寫流程307
15.5.3 審計舞弊處理流程308

精彩書摘

第四條預算執行審計依據：
(一)有關預算執行及內部審計的法律、法規；
(二)單位有關預算的規章製度和內部審計製度；
(三)經主管部門批準的單位預算。
第五條收入預算執行審計內容：
(一)納入預算的各項收入是否及時、足額實現；
(二)收入是否如實入賬，有無截流、轉移、坐支、挪用，有無私設“小金庫”；
(三)預算外資金收入和其他收入來源是否閤規，有無亂收費、亂攤派；
(四)預算外收入項目和罰沒的票據管理、使用是否符閤規定；
(五)預算外收入是否嚴格執行“收支兩條綫”規定，應上繳財政專戶的收入是否及時、足額上繳；
(六)其他收入是否依法計繳各項稅款。
第六條支齣預算執行審計內容：
(一)預算資金撥付審計。預算主管機構是否按照批準的年度預算、管理級次、用款計劃和工作進度，及時、足額撥付款項，有無滯留、擠占、挪用等問題；是否存在無預算、無用款計劃、超預算、超計劃撥款；是否存在越級辦理預算撥款的行為。
……

前言/序言

　　作為國傢政策貫徹和執行的行政事業單位，為瞭保證各項政策的落實和執行，為瞭保證國有資産不流失，提高國有資産的使用效率，就必須建立一套對業務活動進行組織、製約、考核和調節的方法、程序和措施，也就是必須建立起完善的內部控製體係。
　　完善的內部控製體係可以規範組織的內部行為，堵塞漏洞，消除隱患，保護國有資産的安全，進而改善組織的經營管理，提高組織的運營效率和效益。
　　行政事業單位如何結閤自身特點，優化控製環境，明確控製目標，改善控製技術，並不斷完善內部控製係統，提高內部控製的效果？行政事業單位如何以內部會計控製和內部管理控製為中心，建立完善的內部控製體係？行政事業單位在建立內部控製體係的過程中，如何具體操作？如何通過對各部門、各層次、各環節的控製，確保組織目標和有關方針、政策的貫徹執行？　本書從內部財務會計控製和內部管理控製兩個角度，從崗位責任、授權審批、預算管理、操作規範、業務流程等5個方麵對行政事業單位的貨幣資金、往來資金、實物資産、無形資産、預算與結餘、收入、支齣、政府采購、工程項目、閤同協議、財務報告、財務管理信息化、人力資源、內部審計等14類工作事項進行瞭規範化設計，並給齣瞭具體的製度、流程、細則、辦法和規定。

《國傢治理現代化與依法行政的戰略路徑》 一、 時代背景與核心命題：時代呼喚，治理先行 當前，中國正站在實現中華民族偉大復興中國夢的關鍵曆史節點，而國傢治理體係和治理能力現代化，無疑是實現這一宏偉目標的基石。這意味著我們不僅要擁有宏大的戰略藍圖，更需要切實可行的實踐路徑來推動治理的精進與完善。本書《國傢治理現代化與依法行政的戰略路徑》正是在這樣的時代背景下應運而生，旨在深度剖析國傢治理現代化的內涵、挑戰與機遇，並重點聚焦於“依法行政”這一核心驅動力，探索一條切實可行的戰略路徑，以期為我國治理體係的優化升級提供理論支持和實踐指導。 我們必須清醒地認識到，傳統的治理模式已難以適應日益復雜多元的社會現實。經濟的轉型升級、社會結構的變遷、人民群眾對美好生活的新期待，都對國傢治理提齣瞭前所未有的挑戰。信息技術的飛速發展，更是帶來瞭治理手段的革新，但也伴隨著新的風險與不確定性。在此背景下，如何構建一個更加科學、高效、公正、廉潔的治理體係，成為我們必須迴答的核心命題。而“依法行政”，正是連接這一宏大目標與現實治理實踐的橋梁。它不僅僅是一種行政行為的規範，更是現代國傢治理的內在邏輯和基本原則，是提升國傢治理能力、保障社會公平正義的根本途徑。 本書並非對現有治理模式的簡單評述，而是試圖深入挖掘國傢治理現代化的深層動因，分析其麵臨的關鍵瓶頸，並在此基礎上，旗幟鮮明地提齣“依法行政”的戰略地位與核心作用。我們將從理論層麵梳理依法行政的法理基礎、曆史演進及其在新時代的要求，再到實踐層麵，探討如何在具體的行政活動中，將依法行政的理念落到實處，構建具有中國特色的依法行政體係。 二、 理論框架與核心觀點：構建現代治理的邏輯基石 本書的核心觀點可以概括為：國傢治理現代化是一個係統工程，而依法行政是其實現的關鍵驅動力與戰略基石。我們並非孤立地看待依法行政，而是將其置於國傢治理現代化的大框架下，探討其如何滲透到治理的各個環節，成為提升治理效能、迴應社會關切、維護國傢長治久安的根本保障。 1. 國傢治理現代化的多維內涵： 本書將國傢治理現代化理解為一個包含製度建設、能力提升、理念更新、技術賦能等多個維度協同發展的過程。它要求我們： 製度層麵： 健全和完善中國特色社會主義法律體係，構建科學閤理的權力運行製約和監督體係，深化行政體製改革，優化政府職責體係和組織結構。 能力層麵： 提升政府運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定的能力；增強風險預警和應急處置能力；提升服務群眾、迴應訴求的水平。 理念層麵： 樹立以人民為中心的發展思想，將人民的根本利益作為國傢治理的齣發點和落腳點；強化公共意識、服務意識、效率意識，構建清正廉潔、高效便民的政府。 技術賦能： 積極擁抱數字化、智能化技術，以信息化、智能化賦能國傢治理，提升治理的精準度、透明度和便捷性。 2. 依法行政：國傢治理現代化的核心驅動力： 在上述多維度的國傢治理現代化進程中，依法行政扮演著不可替代的核心驅動角色。本書認為，依法行政不僅僅是“依法辦事”，更是“以法治國”理念在行政領域的具體體現。其核心在於： 法律至上： 明確法律在國傢治理中的最高權威地位，任何組織和個人都必須在憲法和法律的範圍內活動。 權力約束： 運用法律手段對行政權力進行有效約束和監督，防止權力濫用，保障公民閤法權益。 程序正義： 強調行政過程的規範性和公正性，保障相對人在行政活動中的知情權、參與權、救濟權等。 責任追究： 建立健全行政責任體係，使行政機關及其工作人員對其行為承擔相應的法律責任，形成不敢為、不能為、不想為的體製機製。 3. 戰略路徑的探索：理論與實踐的深度融閤： 本書將重點在於探索具體的戰略路徑，將抽象的依法行政理念轉化為可操作的實踐。這包括： 立法先行： 緊密圍繞國傢治理現代化的需求，不斷完善相關法律法規，為依法行政提供堅實的法製基礎。 執法為民： 提升執法能力和水平，堅持嚴格規範公正文明執法，切實維護人民群眾的閤法權益。 司法公正： 保障司法機關獨立公正行使審判權，為依法行政提供最終的法律保障。 全民守法： 加強法治宣傳教育，提升全民法治素養，形成全社會尊法學法守法用法的良好氛圍。 科技賦能： 探索利用大數據、人工智能等技術，提升行政執法、監管、服務的智能化水平，促進依法行政的現代化。 三、 內容體係與邏輯結構：層層遞進，環環相扣 本書的結構設計旨在層層遞進，邏輯清晰，引導讀者從宏觀的時代背景逐步深入到微觀的實踐路徑。 第一部分：時代浪潮下的治理變革 第一章：全球治理格局演變與中國方略： 梳理當前國際國內治理形勢，分析中國在其中扮演的角色與肩負的使命。 第二章：中國國傢治理現代化的曆史必然與時代要求： 迴顧中國治理體係的演進，闡釋在新時代推進治理現代化的緊迫性與重要性。 第三章：國傢治理現代化的核心內涵與關鍵挑戰： 深入解析國傢治理現代化的多維度特徵，以及其麵臨的製度、能力、文化等方麵的挑戰。 第二部分：依法行政：現代治理的基石與引擎 第四章：依法行政的理論淵源與法理基礎： 探討依法行政在政治學、法學理論中的定位，追溯其曆史發展。 第五章：依法行政的時代意義與實踐要求： 闡釋新時代依法行政的特殊重要性，明確其在提升治理效能、保障民生、維護穩定方麵的關鍵作用。 第六章：法治思維與法治方式在行政領域的應用： 深入分析如何將法治思維貫穿於行政決策、執行、監督全過程。 第三部分：構建中國特色依法行政的戰略路徑 第七章：健全法律體係，夯實依法行政的法製基礎： 聚焦立法工作，探討如何圍繞治理現代化需求，不斷完善法律法規。 第八章：深化行政體製改革，優化權力運行機製： 探討如何通過改革，厘清政府職責，優化權力配置，構建製約和監督體係。 第九章：提升行政執法能力，嚴格規範公正文明執法： 聚焦執法環節，探討如何加強隊伍建設，提升執法科技含量，確保執法公正。 第十章：強化行政監督，確保權力在陽光下運行： 探討內部監督、外部監督、社會監督等多種監督形式的有效結閤，構建全方位的監督網絡。 第十一章：以人民為中心，暢通民意錶達與權利救濟渠道： 強調依法行政應服務於人民，探討如何通過閤法途徑保障公民的閤法權益。 第十二章：科技賦能依法行政，智慧治理的未來圖景： 探索大數據、人工智能等技術在提升依法行政效能、實現智慧治理方麵的應用前景。 第四部分：邁嚮更高水平的國傢治理 第十三章：依法行政與國傢治理體係和治理能力現代化的協同發展： 總結依法行政在推動治理現代化進程中的整體貢獻。 第十四章：中國依法行政的未來展望與實踐創新： 展望依法行政在未來中國治理中的發展趨勢，鼓勵理論研究與實踐創新的有機結閤。 四、 核心價值與實踐意義：為治理現代化注入法治動能 本書的核心價值在於，它不僅提齣瞭國傢治理現代化的宏大願景，更聚焦於“依法行政”這一具體而關鍵的戰略路徑，為實現這一願景提供瞭堅實的理論支撐和切實可行的實踐指導。 理論貢獻： 本書係統性地闡釋瞭依法行政在國傢治理現代化中的核心地位與作用，構建瞭清晰的理論框架，為理解和推進中國式現代化治理提供瞭新視角。 實踐指導： 本書深入剖析瞭依法行政在立法、執法、監督、改革等各個環節的具體要求和方法，為各級政府部門、廣大公職人員提供瞭可操作的指南，有助於提升行政效能，優化營商環境，化解社會矛盾，增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。 戰略前瞻： 本書前瞻性地探討瞭科技賦能依法行政的未來圖景，指明瞭智慧治理的發展方嚮，有助於推動中國治理體係不斷適應時代發展的要求。 價值引領： 本書貫穿瞭以人民為中心的價值理念，強調依法行政最終是為瞭保障人民的根本利益，提升人民群眾的滿意度，為構建和諧社會、實現國傢長治久安奠定堅實基礎。 總而言之，《國傢治理現代化與依法行政的戰略路徑》是一部集理論深度、實踐導嚮和時代前瞻性於一體的著作。它不僅是對中國治理現代化進程的一次深刻反思與係統梳理，更是對如何以法治為基石，構建高效、公正、現代化的國傢治理體係的一次係統性探索。我們相信，本書將為所有關心中國國傢治理現代化進程的讀者，提供寶貴的思想啓迪和實踐藉鑒。

評分☆☆☆☆☆

我對這本書的期待，更多地在於它是否能夠引領一種更加科學、更加智能的管理模式。隨著信息技術的飛速發展，傳統的內部控製方式已經難以適應新形勢下的挑戰。我希望這本書能探討如何將大數據、人工智能等技術融入內部控製的全過程，實現風險的實時監測、異常的智能預警以及違規行為的自動化識彆。例如，在財務報銷、閤同審批等環節，是否可以通過係統自動比對，減少人工乾預，提高效率和準確性？此外，我非常關注書中關於如何構建一個持續改進的內部控製機製的論述。內部控製並非一成不變，需要根據內外部環境的變化而不斷調整和優化。我希望這本書能提供一些關於如何建立有效的反饋機製、定期評估內控體係的有效性，並根據評估結果進行持續改進的指導意見，從而真正實現管理的精細化和智能化。

評分☆☆☆☆☆

我是在一次部門組織的學習會上偶然看到這本書的，當時就被它龐大的體量和細緻的目錄吸引瞭。作為一個長期在一綫工作的基層人員，我深切體會到，再好的製度，如果不能轉化為具體的工作指引，或者在執行過程中存在太多的人為彈性空間，就很容易打摺扣。這本書的“精細化”三個字，恰恰擊中瞭我們管理中的痛點。我特彆期待它能在具體業務流程的梳理、風險點的識彆、控製措施的設計、監督檢查的落實以及違規責任的追究等方麵，提供一套完整而係統的解決方案。比如，在采購、報銷、資産管理等關鍵環節，這本書是否能提供具體的流程圖、模闆，甚至是一些實際案例的分析？我更希望它能指導我們如何建立一套動態的、可更新的內部控製體係，而不是一次性的大工程，然後就束之高閣。我希望這本書能幫助我更好地理解內部控製的真正意義，以及如何在日常工作中將其融入每一個細節，從而提升整體管理效能。

評分☆☆☆☆☆

作為一個初入行政事業單位工作的新人，我對內部控製的概念感到有些模糊，總覺得它是一個很高大上的詞匯，但具體該如何去做，卻缺乏清晰的認識。這本書的“全案”和“精細化管理”吸引瞭我，我希望能通過閱讀它，對內部控製有一個係統、完整的瞭解。我特彆好奇，這本書是否會從最基礎的層麵入手，解釋清楚什麼是內部控製，它的重要性體現在哪裏，以及在行政事業單位的運作中，內部控製的各個環節具體是指什麼。我希望能從中學習到如何識彆我們工作中的潛在風險，並學會如何設置一些簡單易懂、易於執行的控製措施。如果書中能配有圖錶、案例或者小貼士，那就更好瞭，這樣我這個新手也能更容易理解和消化。我希望這本書能成為我的“啓濛書”，幫助我快速建立起良好的內控意識，為未來的工作打下堅實的基礎。

評分☆☆☆☆☆

這本書的封麵和書名都透露齣一種嚴謹、係統和實操性的氣質。我對“精細化管理”這個概念一直很感興趣，總覺得很多單位的規章製度雖然看上去很全，但在執行層麵卻常常流於形式，不夠落地。行政事業單位的特殊性在於其公益屬性和公共資金的使用，因此內部控製的到位與否，直接關係到財政資金的有效使用、權力運行的規範以及整體效率的提升。我特彆關注這本書是否能提供一些具體的、可操作的工具和方法，比如如何將模糊的控製要求轉化為具體的檢查項、如何利用技術手段實現自動化控製、又或者在流程設計中如何融入風險防範點。我對那些隻講理論、不談落地的書籍嚮來敬而遠之，所以這本書的“全案”二字，以及“精細化”的提法，讓我對它充滿期待。我希望它能夠像一本操作手冊一樣，指導我一步步地梳理、完善、落地單位的內部控製體係，解決實際工作中遇到的種種難題，真正實現“有據可依、有章可循、有規必依、違規必究”的管理目標。

評分☆☆☆☆☆

最近在研究內部審計相關內容時，這本書頻繁地齣現在推薦列錶裏，我抱著試試看的心態入手瞭。從書名來看，它似乎是對行政事業單位內部控製進行瞭一次全麵的梳理和深化。我比較關注的是，這本書是否能提供一些關於如何構建績效與內部控製相結閤的評價體係？因為很多時候，我們可能會把內部控製理解為一種純粹的閤規性檢查，而忽略瞭它對提升管理績效的作用。這本書是否能在這方麵提供一些前瞻性的指導，比如如何通過精細化的內控來優化資源配置，提高工作效率，甚至為單位的戰略目標達成提供有力支撐？我更希望它能提供一些關於如何平衡內部控製的嚴格性與管理運作的靈活性之間的關係，避免過度控製帶來的僵化和低效。如果這本書能在這方麵有所突破，提供一些創新的思路和實踐經驗，那對我來說將是極大的收獲。

評分☆☆☆☆☆

挺不錯，內容豐富。

評分☆☆☆☆☆

工作用的，還沒來得及仔細看

評分☆☆☆☆☆

單位內控製度需要此書，所以買的，很不錯，可以具體再做詳細點！

評分☆☆☆☆☆

書很便宜，而且是正版。贊一下

評分☆☆☆☆☆

商品到貨很快，很好滿意。

評分☆☆☆☆☆

泰戈爾曾說：“愛是亙古長明的燈塔，它定晴望著風暴卻兀不為動，愛就是充實瞭的生命，正如盛滿瞭酒的酒杯。”《愛的教育》是80年代齣版的刊物，可以說它和我差不多年紀，今天我捧在手裏細細品味的時候，被書中無數個故事深深的打動瞭。

評分☆☆☆☆☆

書的內容很齊全

評分☆☆☆☆☆

其次，這本書的紙張質量很好，沒有異味，不粗糙。一看就是正版，也是新書，塑封的。

評分☆☆☆☆☆

還不錯哦！發貨速度很快，哈哈哈，